协创数据发布2026-2028年股东回报规划(例行分红政策框架,无具体方案)

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协创数据技术股份有限公司
未来三年（2026-2028年）股东回报规划
为进一步健全和完善协创数据技术股份有限公司（以下简称“协创数据”
或“公司”）对利润分配事项的决策程序和机制，积极回报投资者，引导投资者
树立长期投资和理性投资理念，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第3 号——上市公司现金分红（2025 年修正）》（证监会公告〔2025〕5 号）
及《协创数据技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，
并结合公司实际情况，特制订《协创数据技术股份有限公司未来三年（2026-
2028 年）股东回报规划》（以下简称“本规划”），具体内容如下：
一、股东回报规划制定的基本原则
公司利润分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股
东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者
稳定、合理的回报。公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资
者的合理回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展。公司制定或调整
本规划时应符合《公司章程》有关利润分配政策的相关条款。
二、股东回报规划制定的考虑因素
本规划在综合分析公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成
本及外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金
流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情
况，在平衡股东的合理投资回报和公司长远发展的基础上，建立对股东科学、
持续、稳定的回报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保证利润
分配政策的连续性和稳定性。
三、公司未来三年（2026-2028 年）的具体股东回报规划
（一）利润分配原则

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公司利润分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实际需要出发，兼顾股
东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳定的利润分配制度，注重对投资者
稳定、合理的回报。
（二）利润分配方式
公司采取现金、股票、现金与股票相结合的方式分配股利，公司在选择利
润分配方式时，相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式；
具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。在保证公司股本规模
合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股
净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，当公
司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分红的同时进行股票股利分
配。
（三）现金分红的条件和比例
公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件：公司在当年盈利、累计未分
配利润为正，公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求，审计机构
对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
1、公司应保持利润分配政策的持续性和稳定性，如无重大投资计划或重大
现金支出等特殊情况发生，公司应当优先采取现金方式分配股利，以现金方式
分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。
2、如公司出现以下重大投资计划或重大现金支出情形之一时，可以不实施
现金分红：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达
到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过3,000 万元；或者公司未
来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近
一期经审计总资产的30%。
3、在满足前述利润分配政策的现金分红条件时，公司在进行现金分红时遵
照以下要求：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到80%；

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（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应当达到20%；
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述第
（3）项规定处理。
（四）股票股利分配条件
在保证公司股本规模合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考
虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等
真实合理因素出发，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以在实施现金分
红的同时进行股票股利分配。
（五）子公司的利润分配
公司应当及时行使对子公司的股东权利，根据全资或控股子公司公司章程
的规定，确保子公司实行与公司一致的财务会计制度。
四、股东回报规划的决策程序与监督机制
（一）股东回报规划决策程序
公司的利润分配方案由董事会结合《公司章程》的规定、公司盈余情况、
资金情况等提出、拟订，并经董事会全体董事过半数以上表决通过。董事会在
制定现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和
最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事认为现金分红具体
方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董
事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中记载独立董事的意见
及未采纳的具体理由，并披露。
审计委员会应对董事会制订的利润分配方案进行审议，并经审计委员会全
体成员过半数以上表决通过。
公司利润分配方案经董事会审议通过后提交公司股东会审议，并由出席股

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东会的股东所持表决权的过半数通过。股东会对现金分红具体方案进行审议前，
公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取
中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现
金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审议的下一年中期分红上
限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合
利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。
（二）股东回报规划监督机制
公司如实现盈利但董事会未提出现金分配预案的，董事会应在定期报告中
详细说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途，该
次分红预案对公司持续经营的影响等；公司应当在定期报告中详细披露现金分
红政策的制定及执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议
的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，
独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和
诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行
调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。
股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其占用的资金。
五、股东回报规划调整机制
公司的利润分配政策不得随意变更。如因生产经营情况、投资规划、长期
发展的需要，或者外部经营环境发生变化等特殊原因，确需调整上述利润分配
政策的，应由董事会以保护股东利益为出发点，在不违反有关法律、法规、规
范性文件规定的前提下，向股东会提出利润分配政策的修改方案，并详细说明
修改的原因；公司利润分配政策的调整需经出席股东会的股东（包括股东代理
人）所持表决权2/3 以上通过后生效。公司股东会审议有关利润分配政策调整
的事项时，应充分听取社会公众股东意见，除设置现场会议投票外，公司应提
供网络投票的方式为中小股东参与表决提供便利。

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公司股东会对利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东会审
议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，公司董事会须在两个月
内完成股利（或股份）的派发事项。
六、其他
本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定
执行。本规划由公司董事会负责解释。自股东会审议通过之日起生效实施，修
改时亦同。
协创数据技术股份有限公司
董事会
2026 年6 月26 日