大位科技披露2026年半年报：营收增长但归母净利润由盈转亏至-6974万元

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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公司代码：600589
公司简称：大位科技
大位数据科技（广东）集团股份有限公司
2026 年半年度报告

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重要提示
一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人肖健、主管会计工作负责人夏春媛及会计机构负责人（会计主管人员）于芳声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司无利润分配及资本公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告
“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。
十一、其他
□适用√不适用

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目录
第一节
释义.......................................................................................................................................... 4
第二节
公司简介和主要财务指标......................................................................................................5
第三节
管理层讨论与分析..................................................................................................................8
第四节
公司治理、环境和社会........................................................................................................19
第五节
重要事项................................................................................................................................ 22
第六节
股份变动及股东情况............................................................................................................32
第七节
债券相关情况........................................................................................................................36
第八节
财务报告................................................................................................................................ 37
备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的公司2026年半年度财务报表。
报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的公司文件的正本及公
告的原稿。
载有公司法定代表人签名的2026年半年度报告正文。

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第一节
释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公
司或大位科技
指
大位数据科技（广东）集团股份有限公司
广东榕泰
指
广东榕泰实业股份有限公司，公司曾用名
城市智算
指
北京城市智算信息产业合伙企业（有限合伙），公司控股股东
森华易腾
指
北京森华易腾通信技术有限公司，公司全资子公司
张北榕泰
指
张北榕泰云谷数据有限公司，公司全资子公司
金云公司
指
北京金云雅创物联科技有限公司，公司全资子公司
金马公司
指
北京金马达洋智联科技有限公司，金云公司全资子公司
大位乌罕
指
大位乌罕（内蒙古）科技有限公司，公司全资子公司
内蒙古金北壹仟
指
内蒙古金北壹仟智算大数据有限公司，大位乌罕全资子公司
源网荷储
指
“源网荷储”是以“电源、电网、负荷、储能”为整体规划的新
型电力运行模式。在与数据中心结合时，是以算力节点为单位的
源网荷储一体化体系，统筹规划保证数据中心安全、低成本用电。
“源”是以新能源（风电、光伏）为主的电力电源；“网”是在
新能源电站和电力用户之间建设专用供电网络，配套相应的输配
线路、变电站和附属设备，组建分布式智能电网；“荷”是引进
符合经济社会及产业发展，具备需求侧响应能力的优质电力用
户；“储”是配套建设储能，满足负荷侧电压等级需求，提高电
力系统灵活性和调峰调频能力，保障电力安全实现高质量供电。
算力租赁
指
算力租赁是将计算能力或云计算资源（如CPU、GPU、内存、存
储等）以租赁的方式提供给用户使用，用户可按需选择使用资源
类型和时间。
云计算
指
云计算是一种通过Internet 以服务的方式提供动态可伸缩的虚拟
化的资源的计算模式。狭义云计算指IT 基础设施的交付和使用
模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源；广义云
计算指服务的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方
式获得所需服务。
AIDC、智算中心
指
ArtificialIntelligenceDataCenter，人工智能数据中心或人工智能计
算中心，指集成了高性能计算能力、大数据处理能力、人工智能
算法和云计算服务的综合信息处理中心。
算力中心
指
算力中心是指集群化的高性能计算机设备和网络资源，通过专业
化管理和优化配置，提供高效稳定的计算服务。它主要解决大规
模数据处理和复杂计算任务等方面的问题。
智能算力
指
智能算力网络将各地分布的智能计算中心节点连接起来，构成多
个计算中心间感知、分配、调度人工智能算力的网络。
大数据
指
在包括互联网、移动互联网、物联网等高速增长产生的海量、多
样性的数据中进行实时分析辨别并挖掘其中的信息价值以对用
户提供决策支持的技术。
IDC
指
互联网数据中心业务（InternetDataCenter），主要包括服务器托
管、租用、运维以及网络接入服务的业务。
2025 年限制性股票激
励计划、本次激励计
划、本激励计划
指
《大位数据科技（广东）集团股份有限公司2025 年限制性股票
激励计划（草案）》
中国证监会
指
中国证券监督管理委员会
《公司法》
指
《中华人民共和国公司法》

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《证券法》
指
《中华人民共和国证券法》
本期报告、报告期内
指
2026 年1 月1 日至2026 年6 月30 日
上年同期
指
2025 年1 月1 日至2025 年6 月30 日
元、万元
指
人民币元、人民币万元
第二节
公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称
大位数据科技（广东）集团股份有限公司
公司的中文简称
大位科技
公司的外文名称
Dawei Technology (Guangdong) Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写
Dawei Technology
公司的法定代表人
肖健
二、联系人和联系方式
董事会秘书
证券事务代表
姓名
周纯
郑耿虹
联系地址
北京市朝阳区麦子店街道霄云
路33大厦B座13层
北京市朝阳区麦子店街道霄云
路33大厦B座13层
电话
010-69068633；010-60306330
010-69068633；010-60306330
传真
010-60306330
010-60306330
电子信箱
600589@daweiidc.com
600589@daweiidc.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址
揭阳市榕江新城环岛路以东、南厝路以北汇金中心（C-
01-05地块）写字楼801号
公司注册地址的历史变更情况
2025年12月30日，公司注册地址由“广东省揭阳市区新
兴东二路1号”变更为“揭阳市榕江新城环岛路以东、南
厝路以北汇金中心（C-01-05地块）写字楼801号”
公司办公地址
北京市朝阳区麦子店街道霄云路33大厦B座13层
公司办公地址的邮政编码
100027
公司网址
www.daweiidc.com
电子信箱
600589@daweiidc.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址
www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点
董事会秘书办公室
五、公司股票简况
股票种类
股票上市交易所
股票简称
股票代码
变更前股票简称
A股
上海证券交易所
大位科技
600589
广东榕泰
六、其他有关资料
□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
主要会计数据
本报告期
（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同
期增减（%）
营业收入
259,319,014.76
205,716,079.39
26.06
利润总额
-66,133,232.06
69,285,118.92
-195.45
归属于上市公司股东的净利润
-69,744,050.26
68,167,848.70
-202.31
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润
-78,276,927.03
-37,573,737.94
不适用
经营活动产生的现金流量净额
40,174,268.02
62,038,618.63
-35.24
本报告期末
上年度末
本报告期末比上年
度末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产
584,595,677.36
651,510,613.45
-10.27
总资产
4,073,967,313.47
3,096,612,634.33
31.56
(二) 主要财务指标
主要财务指标
本报告期
（1－6月）
上年同期
本报告期比上年
同期增减（%）
基本每股收益（元／股）
-0.05
0.05
-200.00
稀释每股收益（元／股）
-0.05
0.05
-200.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
-0.05
-0.03
不适用
加权平均净资产收益率（%）
-11.28
9.72
减少21.00个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净
资产收益率（%）
-12.67
-5.36
不适用
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
公司本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为负，较上年同期亏损额增加，
主要原因系新建数据中心的阶段性亏损，本期该数据中心客户机柜上架率逐步提高，收入贡献尚
未充分释放，报告期内成本费用仍承压明显，导致本报告期出现阶段性亏损。
公司期末总资产较上年末增幅较大，主要系报告期内公司张北榕泰云计算数据中心项目建设
投入增加所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分
8,278,201.69
资产处置收益

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非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
9.69
投资收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
169,177.20
营业外收入、营业外支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
90,572.36
其他收益
减：所得税影响额
493.13
少数股东权益影响额（税后）
4,591.04
合计
8,532,876.77
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
主要会计数据
本报告期
（1－6月）
上年同期
本期比上年同期
增减(%)
扣除股份支付影响后的净利润
-66,822,300.26
69,628,723.70
-195.97
注：上表中数据为归属于上市公司股东的净利润扣除股份支付影响后的金额。
十一、其他
□适用√不适用
第三节
管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所处行业情况
在全球数字化、智能化进程纵深推进的背景下，人工智能技术已从辅助工具跃升为驱动产业
变革的核心动能。中国信息通信研究院2026 年8 月发布数据显示，2025 年我国人工智能产业规
模突破1.2 万亿元，同比增长约40%；截至2026 年6 月，国内人工智能相关企业数量超6,600 家，
全球占比达15%，已形成覆盖基础底座、模型框架、行业应用的全链条产业体系。
政策层面，国家持续完善算力产业顶层设计。2026 年4 月，中央政治局会议正式将算力网纳
入国家战略性基础设施；工信部同步推进“1+M+N”算力互联互通体系落地。6 月，七部门联合
印发行动方案，推动算力资源开放共享与普惠服务。全国一体化算力网建设加速推进，为公司数
据中心业务提供了清晰的政策支撑与发展指引。
从需求侧来看，大模型训练与推理算力需求呈现井喷式增长，需求重心由“训练驱动”加快
向“训练+推理双轮驱动”转变。国家数据局数据显示，截至2026 年3 月底，我国日均Token 调
用量已从2024 年初的约1,000 亿枚突破140 万亿枚，两年内增长超千倍。据第三方平台OpenRouter
统计，国产大模型已连续14 周在调用规模上保持全球领先。德勤研报预测，2026 年推理任务将
占据全球AI 总计算负载的三分之二，推理算力已成为行业需求主体。智能体、文生视频、多模态
交互等应用场景持续推高单任务Token 消耗，可达传统对话式AI 的数十倍乃至上百倍，算力资
源的稀缺属性进一步凸显。
从供给侧来看，我国算力基础设施建设虽已进入高速扩张期，但供给增速仍然滞后于需求的
井喷式增长，结构性稀缺持续凸显。工业和信息化部数据显示，截至2026 年6 月底，我国智能算
力规模达2,185 EFLOPS（FP16），同比增长177%，稳居全球第二位；全国已建成52 个万卡以上
智算设施，整体上架率达71.4%。八大国家算力枢纽节点智算资源占全国总量的比重超过80%，
节点内优质数据中心资源的稀缺性不降反升。与此同时，国产算力生态加速成熟——2025 年本土
厂商AI 加速卡出货量约165 万张，市场份额约41%，华为昇腾950 超节点、曙光8,000 全国产十

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万卡AI 超集群等标志性成果相继落地，国产供应链日趋完善，为第三方IDC 服务商的交付确定
性提供了有力支撑。
在算力供需缺口持续扩大的背景下，具备自有机房资源、客户获取能力及项目交付经验的第
三方数据中心服务商，有望在新一轮产能扩张周期中持续受益。
（二）报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
1.公司经营的主要业务
公司是一家专注于互联网数据中心与算力服务领域的综合服务商，致力于为客户提供全面、
优质的数据中心及算力专业解决方案，助力各行业客户实现数字化转型需求。公司依托在数据中
心运营领域长期积累的技术、经验及资源优势，紧跟市场需求变化，为客户提供高效、稳定、可
靠的智能计算服务。
公司深耕IDC 行业多年，重要子公司森华易腾作为国内较早的互联网数据综合服务提供商，
拥有多年的数据中心运营经验，已打造出一支专业高效的服务团队。公司服务客户覆盖科技、教
育、金融等多个行业，并与国内各大电信运营商及相关互联网企业建立了长期稳定的合作关系。
近年来，公司通过自建、收购、租赁等多种方式，重点布局华北等区域的数据中心建设，持
续扩大网络基础设施规模。同时，公司在不断优化面向各行业的算力解决方案基础上，聚焦智能
计算服务创新升级，积极推进算力服务体系化布局。
2.公司的经营模式
（1）销售模式
公司采用直销模式开展销售业务，主要通过战略合作协同、参与项目投标、商务洽谈对接、
行业展会参展、技术交流研讨等多元化方式拓展客户资源、获取业务订单。公司营销渠道拓展与
客户关系管理职能主要由销售部与客户维护部共同承担。针对行业下游客户需求呈现多样化、个
性化的特征，销售及相关部门始终保持与客户的常态化沟通，密切关注市场动态与行业发展趋势，
持续跟踪各领域客户的具体需求，并及时将需求信息反馈至服务团队，确保服务方案精准匹配客
户诉求。
公司结合市场环境变化及客户实际需求开展各项业务，主要通过与客户签订IDC 综合服务合
同或专项服务合同的方式明确合作细节，合同中具体约定机柜/机位租用数量、机柜功率标准、带
宽类型及租用数量、IP 地址配置数量及服务价格等核心合作要素，保障双方合作规范有序推进。
（2）采购模式
公司采购工作围绕市场情况及客户实际需求开展，因业务类别存在差异，各业务对应的采购
模式亦有所不同，具体如下：
在机柜租赁服务采购方面，公司结合业务发展规划与实际需求，向电信运营商或第三方机房
产权方租用机柜，并在合作中明确约定所需配套基础设施及相关服务标准。采购决策过程中，公

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司将综合考量服务提供商的市场信誉、服务质量、定价水平等多方面因素，确保所采购的机柜租
赁服务能够稳定支撑公司日常运营及长远发展需求。
在网络传输服务采购方面，采购内容主要涵盖带宽、IP 地址等基础电信资源，公司优先从电
信运营商、CNNIC 采购上述核心资源，同时结合业务需求的时效性等实际情况，从第三方服务商
采购资源作为补充。采购过程中，公司重点关注带宽延迟率、IP 地址可用率等核心指标，保障网
络传输服务的稳定性与可靠性。
在机房工程建设及相关服务采购方面，公司主要通过公开招标、邀请招标、磋商、竞争性谈
判等规范方式选择供应商，确保采购过程公平、公正、公开，保障工程建设质量与服务水平。
在其他软硬件设备和服务采购方面，公司综合考量设备性能、供应商交付能力、产品质量、
定价公允性等因素，筛选性价比最优的供应商开展合作，在保障产品及服务质量的前提下，有效
控制并降低采购成本。
日常业务开展中，公司采购工作紧密围绕客户需求及自身经营规划推进，对供应商的产品质
量、服务水平、定价合理性等进行全面评估，择优选择合作伙伴。经过长期发展，公司已与相关
核心供应商建立了稳定、良好的合作关系，为采购工作的有序开展提供了有力保障。
（3）盈利模式
公司的盈利主要来源于为客户提供互联网综合服务取得的收益，各项业务的计费模式存在一
定差异，具体计费依据如下：
序号
服务类型
计费依据
1
机柜租赁服务
根据机房所在位置、客户租用空间、机柜数量和机柜功率等因素协商确定
2
网络传输及增
值服务
（1）带宽租用服务：依据所在区域、采购来源、单线带宽、多线带宽、用户指定的
带宽大小、端口数量等因素协商确定，计费方式分为固定、浮动、保底+浮动三种
（2）链路服务：根据链路距离和服务的实际使用时间来计算费用
（3）IP 地址租用服务：根据IP 地址租用个数收取费用
3
运维服务
根据服务时长、项目复杂度、资源使用量、技术难度等因素综合确定，并按一定的
周期进行结算
4
算力与云服务
（1）算力服务：主要根据服务器规格类型、租赁时长、资源使用情况等因素综合确
定
（2）云服务：主要根据服务时长、云资源配置、数据存储量、网络流量及服务级别
协议等因素确定
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用√不适用
二、经营情况的讨论与分析
（一）张北数据中心项目持续落地
公司全资子公司张北榕泰云计算数据中心一期项目（60MW）于2024 年11 月30 日与客户签
署定制化IDC 框架协议，随后分别于2025 年9 月30 日、10 月30 日分两批次完成竣工验收并交
付。依据合同约定，给予客户45 天设备调试免租期，项目自2025 年11 月起正式进入计费阶段。

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报告期内，张北一期机柜上架率稳步攀升，项目自主造血能力持续增强；截至2026 年6 月30 日，
实际机柜上架率已达59.35%，目前仍保持上升态势。
在二期建设方面，公司同步推进并明确了交付计划。2026 年1 月，公司正式签订二期60MW
业务合同，预计于2026 年下半年完成整体交付。此外，三期48MW 意向订单已锁定，相关商务
条款及技术方案均已确认并核定，双方已就核心合作事项达成实质性共识，待内部审批流程完成
后即可转为正式合同。
整体而言，张北榕泰云计算数据中心一、二、三期产能规划有序推进，梯度衔接清晰：一期
60MW 已签约投产运营，上架率持续提升；二期60MW 项目已完成签约，2026 年7 月起陆续交
付，预计2026 年下半年完成全部交付；三期48MW 已锁定客户意向订单。张北榕泰云计算数据
中心项目合计规划产能168MW，全部供给同一互联网客户，为公司中长期营业收入增长构筑了坚
实的产能储备与订单支撑。
（二）深化算力租赁业务布局，培育业务第二增长曲线
当前，大模型训练与推理需求持续爆发，驱动AI 算力需求呈现指数级增长态势。算力租赁作
为IDC 业务向价值链上游的自然延伸，市场空间广阔、成长确定性高。公司自2024 年起前瞻性
布局该赛道，通过“自采+租赁”相结合的方式灵活配置服务器及AI 芯片资源，逐步开展算力租
赁服务，与现有数据中心业务形成“基础设施+算力服务”的协同发展格局。
展望下半年，公司将在以下方向持续发力：一是扩大算力资源池规模，结合市场需求动态优
化芯片结构配置；二是深化存量客户合作，提升客户留存率与单客价值贡献，强化成本控制与服
务响应优势，推动算力租赁业务加速成长为公司第二增长曲线。
（三）回购注销限制性股票，完善激励约束机制
因2025 年度公司层面业绩考核未达标，2026 年4 月20 日，公司召开第十届董事会薪酬与考
核委员会2026 年第一次会议及第十届董事会第七次会议，2026 年5 月15 日公司召开2025 年年
度股东会，分别审议了《关于回购注销2025 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同
意以4.03 元/股的价格回购29 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3,100,000 股
并予以注销。国信信扬律师事务所就本次回购注销事项出具了法律意见书。具体内容详见公司于
2026 年4 月22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销2025 年限制
性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2026-019）。
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等相关法律、法规的规定，公司就
本次回购注销部分限制性股票导致公司注册资本及总股本减少事项履行了通知债权人程序。公示
期已满45 天，期间公司未收到债权人关于清偿债务或者提供相应担保的要求。具体内容详见公司
于2026 年5 月16 日披露的《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》
（公告编号：2026-028）。
公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）开设
了回购专用证券账户（账户号码：B882745011），并向中国结算上海分公司递交了本次回购注销

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相关申请，具体内容详见公司于2026 年7 月8 日披露的《关于2025 年限制性股票激励计划部分
限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2026-041）。
2026 年7 月13 日，公司收到中国结算上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次回购
注销涉及2025 年限制性股票激励计划第一个解除限售期公司29 名激励对象尚未解锁的限制性股
票3,100,000 股，该部分限制性股票已于2026 年7 月10 日予以回购注销，回购注销完成后，公司
注册资本由人民币1,484,669,890 元减少至人民币1,481,569,890 元，总股本由1,484,669,890 股减
少至1,481,569,890 股。具体内容详见公司于2026 年7 月14 日披露的《关于2025 年限制性股票
激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2026-042）。
（四）拓宽多元融资渠道，保障项目建设和流动性安全
公司积极拓宽融资渠道，为张北数据中心项目建设及日常运营提供资金保障。
在融资租赁方面，张北榕泰先后与交银金融租赁有限责任公司（以下简称“交银金融租赁公
司”）签署多笔融资租赁合同，由公司对前述融资租赁业务提供连带责任保证担保。2026 年3—
7 月，双方围绕张北榕泰云计算数据中心（二期）项目各类机电及IDC 设备开展融资租赁合作，
对应签约租赁本金合计104,528.31 万元。
在银团贷款方面，2026 年6 月24 日，张北榕泰与兴业银行、浦发银行签署固定资产银团贷
款合同，获得12.02 亿元贷款额度，用于张北榕泰云计算数据中心（一、二期）项目建设及置换项
目现有融资款项。
（五）拓展AIDC 资源储备，积极推进太仆寺旗项目落地
报告期内，公司在巩固张北核心基地产能优势的基础上，持续拓展AIDC 资源，推动数据中
心业务版图向内蒙古算力枢纽延伸。目前，太仆寺旗项目有序推进前期审批相关工作，待能耗指
标等资质落实后，公司将加快开展客户洽谈对接，力争促成客户订单落地。
公司于2025 年2 月在内蒙古自治区锡林郭勒盟太仆寺旗设立全资子公司大位乌罕（内蒙古）
科技有限公司及内蒙古金北壹仟智算大数据有限公司（以下简称“内蒙古金北壹仟”），用于推
进公司数据中心业务的发展。目前，内蒙古金北壹仟已取得关于“内蒙古大位智算大数据产业基
地项目”的《项目备案告知书》，项目符合产业政策和市场准入标准，未来公司将积极推进项目
建设，加速数据中心业务的发展。
太仆寺旗项目系公司落地内蒙古算力枢纽的首个战略性布点。内蒙古地区绿电资源充沛、电
价成本优势突出，系国家“东数西算”工程的核心算力承载区，亦是布局大规模AIDC 基础设施
的理想选址。项目落地后，将有效扩充公司可售AIDC 资源池，增强中长期产能供给弹性，优化
跨区域算力节点布局，为持续承接客户大规模AI 训练与推理需求构筑坚实的资源底座，进一步巩
固公司在第三方数据中心市场的竞争地位。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）区位优势
京津冀地区作为中国八大算力枢纽之一，数据量集中，区位优势显著，其算力市场规模占全
国的三分之一以上。张家口数据中心集群以怀来县、张北县、宣化区为起步区，主要承接北京市
等地的实时算力需求，是“东数西算”十大国家数据中心集群之一。随着“双碳”目标和“东数
西算”战略的深入实施，以及人工智能技术对低时延、高密度算力的需求增加，北京、上海、广
州等一线城市及其周边的土地和能耗限制愈发严格，电力资源日益紧张，优质机柜资源稀缺性进
一步凸显。
公司目前在运营和在建的数据中心主要分布于京冀地区，均位于国家“东数西算”战略工程
的关键节点区域，具备核心区位优势。关键地区的资源布局，有助于进一步提升公司在京津冀地
区的IDC 业务服务能力，为后续公司发展奠定坚实基础。
（二）技术优势
在技术储备上，公司拥有丰富的运营经验，客户群体广泛覆盖科技、教育等多个行业领域，
且与各大电信运营商及相关互联网客户建立了长期良好的合作关系，凭借深厚的行业积累，具备
为各类目标客户提供定制化、专业化算力解决方案的能力，可满足不同行业客户的差异化算力需
求。
公司拥有较为丰富的网络资源，可灵活提供多线BGP 带宽服务及运营商单线带宽服务。其
中，多线BGP 带宽能够实现不同运营商之间高效、快速的路由选择，有效降低网络延迟和丢包率，
保障数据传输的流畅性；依托公司对多运营商网络资源的高效整合能力，客户可根据自身业务需
求、网络条件自由选择最优的网络线路，既能显著提升网络性能与运行稳定性，又能有效降低单
一运营商故障带来的业务中断风险，为客户业务持续开展提供可靠网络保障。
此外，公司完善的运维管理体系及相关核心技术，有效推动了数据中心安全稳定运行。公司
引入专业IT 服务管理系统，实现对数据中心及客户相关设施设备、网络系统、应用服务等多方位、
全流程的精细化管理，可实时监控设备运营状态、及时排查潜在故障、快速响应客户需求，进一
步提升数据中心运营效率与服务质量，夯实公司业务发展的技术基础。
（三）人才优势
公司核心服务团队拥有多年IDC、互联网、云计算等相关行业从业经验，具备深厚的行业积
淀与专业素养，能够把握各行业客户需求，为科技、教育等多领域客户提供定制化的数据中心综
合服务，助力客户实现数字化转型。公司高度重视运维服务质量提升，在持续强化运维服务团队
专业技能培训，夯实服务能力的同时，严格推行项目制管理模式与标准化作业流程，为客户的数
据中心提供多方位、定制化的高质量运维服务，保障客户业务稳定运行。
为确保在竞争激烈的市场中保持服务团队领先优势，公司持续加强人才培育与引进工作，建
立了相对完善的人员激励机制，既注重内部人才的培养与晋升，也积极引进行业内优秀人才、有

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效保持团队稳定性与活力。未来，公司将继续推动人才体系的健全和组织架构的优化，为业务持
续发展提供坚实的人才支撑。
（四）资源和品牌优势
公司全资子公司森华易腾在数据中心行业深耕二十余载，坚持实行市场营销、技术支持、售
后服务多维一体的运营及管理机制，逐步形成了以客户为中心、以技术为基础、以市场为导向、
以服务为核心的完整运营体系，能够为客户提供多方位、全流程的互联网数据中心解决方案，满
足客户多样化、人性化的业务需求。
凭借多年行业深耕与优质服务，公司与主要电信运营商、云服务商、系统集成商等建立了长
期稳定的良好合作关系，在北京及周边核心区域积累良好的市场口碑，具备一定品牌优势与市场
影响力。随着互联网服务需求的持续释放，以及大数据、云计算、物联网、人工智能等新兴技术
的快速发展，IDC 业务应用场景日趋多元化。未来，公司将持续扩展机房建设布局，贴近核心客
户群体，针对不同行业客户的特性提供定制化服务，全面融合带宽业务、IDC 业务、AIDC 业务、
云计算业务，为客户提供一站式数字基础设施服务，进一步增强客户黏性，为公司未来持续发展
奠定坚实基础。
四、报告期内主要经营情况
(一)
主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元
币种：人民币
科目
本期数
上年同期数
变动比例（%）
营业收入
259,319,014.76
205,716,079.39
26.06
营业成本
218,323,513.26
163,633,797.09
33.42
销售费用
6,712,521.87
3,161,124.66
112.35
管理费用
46,995,330.52
38,712,898.47
21.39
财务费用
47,268,916.94
28,621,536.09
65.15
研发费用
5,890,299.22
6,299,420.57
-6.49
经营活动产生的现金流量净额
40,174,268.02
62,038,618.63
-35.24
投资活动产生的现金流量净额
-356,672,388.69
-950,113,294.09
不适用
筹资活动产生的现金流量净额
331,126,419.18
886,682,116.01
-62.66
营业收入变动原因说明：主要系报告期内IDC 业务收入同比增加。
营业成本变动原因说明：主要系报告期内IDC 业务成本同比增加。
销售费用变动原因说明：主要系本期为拓展业务，销售人员增加，人工成本增加所致。
管理费用变动原因说明：管理费用同比增加，主要系服务费及人工成本同比增加所致。
财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增幅较大，主要系公司投建张北数据中心项目，借
款余额增加，使得利息费用增加。
研发费用变动原因说明：研发费用同比减少，主要系子公司研发投入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期减少，主要系本期支付的人工成本同比
增加，此外，本期退还了前期收取的押金保证金所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期张北数据中心项目建设付款同比减少所
致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期为张北数据中心建设融资，新增借款金

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额同比减少所致。
2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)
非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)
资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、资产及负债状况
单位：元币种：人民币
项目名称
本期期末数
本期期
末数占
总资产
的比例
（%）
上年期末数
上年
期末
数占
总资
产的
比例
（%
）
本期期
末金额
较上年
期末变
动比例
（%）
情况说明
应收账款
116,497,611.26
2.86
62,599,942.08
2.02
86.10
主要系部分客户年中
回款不及年末，及张
北榕泰应收账款增加
所致
应收款项
融资
7,184,180.68
0.18
2,508,633.47
0.08
186.38
主要系期末持有的银
行承兑汇票增加所致
预付款项
6,201,251.11
0.15
2,023,620.79
0.07
206.44
主要系预付设备款增
加所致
持有待售
资产
1,933,449.06
0.06
-100.00
主要系上期末持有待
售-土地使用权及房
屋建筑物已完成交易
在建工程
1,003,594,067.15
24.63
30,382,339.72
0.98
3,203.22
主要系张北榕泰云计
算数据中心项目增加
所致
短期借款
122,837,925.67
3.02
82,084,433.35
2.65
49.65
主要系本期银行借款
增加所致
应付账款
709,228,737.17
17.41
505,780,330.38
16.33
40.22
主要系待支付工程款
增加所致
预收款项
12,380,952.37
0.40
-100.00
主要系持有待售资产
预收款减少所致
应付职工
薪酬
5,745,135.43
0.14
9,855,060.84
0.32
-41.70
主要系应付奖金较上
年年末减少所致
应交税费
2,866,234.44
0.07
8,253,820.54
0.27
-65.27
主要系期末应交企业
所得税减少所致
长期借款
1,318,110,320.74
32.35
643,400,000.00
20.78
104.87
主要系本期张北数据
中心项目新增长期借
款所致

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2、境外资产情况
√适用□不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产7,319,387.39（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.18%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3、截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目
期末账面余额
期末账面价值
受限情况
货币资金
38,648,923.39
38,648,923.39
主要系保证金、管理人重整账户
应收账款
52,806,517.14
50,166,191.28
质押
固定资产
1,742,390,664.28
1,637,021,962.78
抵押
在建工程
28,114,782.28
28,114,782.28
抵押
无形资产
144,854,788.56
106,521,860.98
抵押
合计
2,006,815,675.65
1,860,473,720.71
4、其他说明
□适用√不适用
(四)
投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
资产类
别
期初数
本期公
允价值
变动损
益
计入权
益的累
计公允
价值变
动
本期计
提的减
值
本期购
买金额
本期出售
/赎回金
额
其他变
动
期末数
其他
30,149.52
30,149.52
0.00
合计
30,149.52
30,149.52
0.00
证券投资情况
□适用√不适用

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证券投资情况的说明
□适用√不适用
私募基金投资情况
□适用√不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
(五)
重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)
主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
公司名称
公司
类型主要业务注册资本
总资产
净资产营业收入营业利润
净利润
北京森华易腾通
信技术有限公司
子公
司
互联网综
合服务
5,000.00
46,221.04 21,726.81 22,154.56
728.28
671.15
北京金云雅创物
联科技有限公司
子公
司
互联网综
合服务
9,000.00
67,849.46 8,359.08 9,930.64
2,399.30
2,117.88
张北榕泰云谷数
据有限公司
子公
司
互联网综
合服务
58,000.00 281,422.20 31,099.41 3,345.52
-7,071.00 -7,141.82
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
(七)
公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、市场竞争加剧风险
随着数据中心建设快速增长，IDC 服务的市场规模逐步扩大，尤其是互联网公司对IDC 综合
服务的需求日益增加，导致更多企业涌入IDC 行业。虽然公司在IDC 服务质量、响应速度等方面
具备一定实力，但若现有或潜在竞争对手通过技术创新、经营模式创新、扩大经营规模、低价竞
争等方式不断渗透公司的主要业务领域和客户，公司可能面临市场竞争加剧的风险。作为专业的
数字基础设施服务提供商，公司将通过灵活的资源配置和高效的运营管理，不断提升自身竞争力，
以应对市场挑战。

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2、节能减排的政策风险
在当前全球绿色发展的大背景下，算力行业节能减排已成为必然趋势。政策层面，政府不断
出台措施引导算力企业提升能效、采用节能技术，如鼓励使用液冷等先进技术，推动数据中心绿
色化改造。政策变化在推动行业进步与变革的同时，也为IDC 服务商带来一定风险，例如能耗指
标分配的不确定性、绿色监管与评价体系的日益严格，以及未来可能出台的更严格的碳排放约束
政策。这些政策风险可能导致公司面临更高的合规成本与技术升级压力。公司将密切关注国家及
地方政策动态，及时调整运营策略，确保数据中心符合节能减排政策要求。
3、客户集中度较高风险
公司客户集中度较高，虽然公司与主要客户保持较为长期的合作关系，且IDC 行业的特性决
定了客户数据迁移难度较高，客户黏性较高，但不排除客户在合同期满后减少订单或直接更换IDC
服务商。若公司主要客户流失，可能会导致公司相关业务收入下降。同时，为了重新获取市场份
额，公司可能需要加大市场拓展和营销投入，进一步压缩利润空间。为此，公司将通过积极拓展
其他行业客户、优化客户结构以及与客户签订长期合同等措施，有效降低客户依赖风险，确保公
司的生产经营和盈利能力的稳定性。
4、核心人员流失风险
国内互联网综合服务行业属于技术密集型产业，存在一定的人才资源依赖性，行业的发展亟
需高层次、实用性、复合型且具有良好教育背景与专业技术技能的人才。公司技术团队优秀，拥
有较强的专业能力，为公司业务发展提供了强有力的保障。但是随着企业间和地区间人才竞争的
日趋激烈，人才的流动性也随之增加，技术骨干人员流失，将会对公司可持续发展造成不利影响。
为此，公司将通过完善的激励机制、职业发展路径和团队建设，逐步优化薪酬体系，吸引和留住
优秀人才，降低核心人员流失的风险，为公司的持续发展提供坚实的人才保障。
5、资金筹措的风险
目前公司项目投入资金主要为自筹资金、金融机构借款或其他方式融资，若项目资金筹措不
能及时到位，将影响项目建设进度。此外，后续项目的建设资金需求较大，可能会对公司资金流
动性造成一定影响。项目建设过程中，信贷政策、融资利率等因素的变化也可能增加项目的成本，
使得公司的财务费用和偿债风险也相应增加。公司将加强资金管理，结合业务经营和项目投资需
要，采取多种融资方式筹措资金，为公司业务开展提供资金支持，确保重点项目的顺利实施。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用

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第四节
公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名
担任的职务
变动情形
变动原因
变动原因说明
肖健
非独立董事
选举
其他
股东会选举
董事长
选举
其他
董事会选举
宗明
独立董事
选举
其他
股东会选举
张微
董事长
离任
工作调动
个人职业发展规划调整
李晓斐
独立董事
离任
个人原因
个人工作原因
郑耿虹
非独立董事
离任
个人原因
个人工作原因
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
鉴于张微女士基于个人职业发展规划调整，辞去公司第十届董事会董事长职务，辞职后继续
担任第十届董事会非独立董事；郑耿虹女士基于个人工作原因，辞去公司第十届董事会非独立董
事及专门委员会委员的相关职务，辞职后继续在公司担任证券事务代表一职。李晓斐先生基于个
人工作原因，辞去公司第十届独立董事及专门委员会委员的相关职务，辞职后不在公司担任任何
职务。
经控股股东北京城市智算信息产业合伙企业（有限合伙）提名、董事会提名委员会审查通过，
公司分别于2026 年6 月12 日和2026 年6 月29 日召开第十届董事会第九次（临时）会议和2026
年第一次临时股东会审议通过，选举肖健先生为公司第十届董事会非独立董事；选举宗明先生为
第十届董事会独立董事，任期自公司股东会审议通过之日起至第十届董事会任期届满之日止。
公司于2026 年6 月29 日召开第十届董事会第十次（临时）会议，董事会同意选举肖健先生
为公司第十届董事会董事长，任期自本次董事会决议通过之日起至本届董事会任期届满时止。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增
否
每10 股送红股数（股）
0
每10 股派息数（元）（含税）
0
每10 股转增数（股）
0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
事项概述
查询索引
2025 年5 月12 日，公司召开第九届董事会第四十一次（临时）
会议，审议通过了《关于〈大位数据科技（广东）集团股份有
限公司2025 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议
具体内容详见公司于2025 年5
月14 日披露在上海证券交易所

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案》《关于〈大位数据科技（广东）集团股份有限公司2025 年
限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提
请公司股东会授权董事会办理公司2025 年限制性股票激励计
划相关事宜的议案》等议案，薪酬与考核委员会对本次激励计
划相关事项进行核查并出具了相关核查意见。
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2025 年5 月14 日至2025 年5 月23 日，公司对本激励计划拟
首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，公司
第九届董事会薪酬与考核委员会对公司2025 年限制性股票激
励计划激励对象名单进行了核查并发表了核查意见及公示情
况说明。
具体内容详见公司于2025 年5
月24 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2025 年5 月29 日，公司召开2025 年第四次临时股东会，审
议通过了《关于〈大位数据科技（广东）集团股份有限公司2025
年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈大
位数据科技（广东）集团股份有限公司2025 年限制性股票激
励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请公司股东会
授权董事会办理公司2025 年限制性股票激励计划相关事宜的
议案》，2025 年5 月30 日，公司披露了《关于2025 年限制
性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情
况的自查报告》。
具体内容详见公司于2025 年5
月30 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2025 年6 月6 日，公司召开第九届董事会第四十二次（临时）
会议，审议通过了《关于调整2025 年限制性股票激励计划首
次授予激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象
首次授予限制性股票的议案》，薪酬与考核委员会对2025 年
限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单（授予日）进
行了核查并发表了核查意见。
具体内容详见公司于2025 年6
月7 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2025 年6 月25 日，公司完成了2025 年限制性股票激励计划
首次授予限制性股票的登记工作，限制性股票首次登记数量为
620 万股。
具体内容详见公司于2025 年6
月27 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2026 年4 月20 日，公司召开第十届董事会薪酬与考核委员会
2026 年第一次会议和第十届董事会第七次会议，分别审议通
过了《关于回购注销2025 年限制性股票激励计划部分限制性
股票的议案》。鉴于公司2025 年度公司层面业绩考核不达标，
薪酬与考核委员会同意公司回购注销29 名激励对象已获授但
尚未解锁的限制性股票共计310 万股，并发表了意见。
具体内容详见公司于2026 年4
月22 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2026 年5 月15 日，公司召开2025 年年度股东会，审议了《关
于回购注销2025 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议
案》。根据《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规的规
定，公司就本次回购注销部分限制性股票事项履行了通知债权
人程序。
具体内容详见公司于2026 年5
月16 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2026 年5 月16 日至2026 年6 月29 日，公司就本次回购注销
部分限制性股票导致公司注册资本及总股本减少事项履行了
通知债权人程序，公示期满45 天。
-
2026 年7 月7 日，公司限制性股票回购注销预受理经中国证
券登记结算有限责任公司及上海证券交易所审核通过，限制性
股票将于2026 年7 月10 日完成注销。
具体内容详见公司于2026 年7
月8 日披露在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
2026 年7 月13 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次回购注销涉及
具体内容详见公司于2026 年7
月14 日披露在上海证券交易所

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2025 年限制性股票激励计划第一个解除限售期公司29 名激励
对象尚未解锁的限制性股票3,100,000 股已完成回购注销。
网站（www.sse.com.cn）及其他
选定媒体发布的相关公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用

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第五节
重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺背
景
承诺
类型
承诺方
承诺
内容
承诺时间
是否有
履行期
限
承诺期
限
是否及
时严格
履行
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
解决同
业竞争
城市智算
1、在本单位为上市公司控股股东期间，本单位及本单位控制的其他企业将不
采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与上市
公司及其子公司主营业务或者主要产品相竞争或构成竞争威胁的业务活动，
如本单位及本单位控制的其他企业与上市公司及其子公司主营业务发生同业
竞争或可能发生同业竞争的，本单位及本单位控制的其他企业将停止经营该
等业务，或将该等业务纳入上市公司，或者将该等业务转让给无关联关系的第
三方，以确保上市公司利益不受损害。如本单位及本单位控制的其他企业获得
与上市公司构成竞争或可能构成竞争的商业机会，则将该商业机会让予上市
公司。2、如本单位及本单位控制的其他企业违反上述承诺，则因此而取得的
相关收益将全部归上市公司所有；如因此给上市公司及其他股东造成损失的
本单位及本单位控制的其他企业将及时、足额赔偿上市公司及其他股东因此
遭受的全部损失。
2023.12
是
上市公
司控股
股东期
间
是
解决同
业竞争
城市中芯科
技、城市中
芯数据、吴
境
1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业不存在自营、与他人共同经营或为他
人经营与上市公司及其子公司相同、相似业务的情形，与上市公司及其子公司
之间不存在同业竞争。2、在城市智算作为上市公司控股股东期间，本承诺人
及本承诺人控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他
任何方式直接或间接从事与上市公司及其子公司主营业务或者主要产品相竞
争或构成竞争威胁的业务活动，如本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上
市公司及其子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本承诺人
及本承诺人控制的其他企业将停止经营该等业务，或将该等业务纳入上市公
司，或者将该等业务转让给无关联关系的第三方，以确保上市公司利益不受损
害。如本承诺人及本承诺人控制的其他企业获得与上市公司构成竞争或可能
2023.12
是
城市智
算作为
上市公
司控股
股东期
间
是

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承诺背
景
承诺
类型
承诺方
承诺
内容
承诺时间
是否有
履行期
限
承诺期
限
是否及
时严格
履行
构成竞争的商业机会，则将该商业机会让予上市公司。3、如本承诺人及本承
诺人控制的其他企业违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归上市
公司所有；如因此给上市公司及其他股东造成损失的本承诺人及本承诺人控
制的其他企业将及时、足额赔偿上市公司及其他股东因此遭受的全部损失。
解决关
联交易
城市智算、
城市中芯数
据、城市中
芯科技、吴
境
1、承诺人及承诺人控制的其他企业将按法律法规及其他规范性文件规定的要
求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发
生的关联交易，承诺人及承诺人控制的其他企业将遵循公正、公平、公开的原
则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、其他规范
性文件及上市公司章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息
披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交
易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司
及其他股东合法权益的行为。2、上述承诺于承诺人作为上市公司控制方期间
持续有效。承诺人保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因
此给上市公司造成损失的，承诺人将承担相应的赔偿责任。
2023.12
是
作为上
市公司
控制方
期间
是
其他
城市智算、
城市中芯数
据、吴境
（一）保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的资产，其
资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。2、保证
不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产；不以上市公司的资产为城市智
算及其控制的其他企业的债务提供担保。（二）保证上市公司人员独立1、保
证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专
职在上市公司任职并在上市公司领取薪酬，不在城市智算及其控制的其他企
业担任除董事、监事以外的其他职务。2、保证上市公司的劳动、人事及薪酬
管理与关联企业之间完全独立。3、向上市公司推荐董事、监事、高级管理人
员人选均通过合法程序进行，不得超越上市公司董事会和股东大会作出人事
任免决定。（三）保证上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务
部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市
公司独立在银行开户，不与其关联企业共用银行账户。3、保证上市公司的财
务人员不在其关联企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、保证上市公
司能够独立作出财务决策，城市智算不违法干预上市公司的资金使用调度。
2023.12
是
作为上
市公司
控制方
期间
是

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承诺背
景
承诺
类型
承诺方
承诺
内容
承诺时间
是否有
履行期
限
承诺期
限
是否及
时严格
履行
（四）保证上市公司机构独立1、保证上市公司建立健全的股份公司法人治理
结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司内部经营管理机构依照
法律法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立1、保证上
市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立
自主持续经营的能力。2、保证除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业
务活动进行干预。
与重大
资产重
组相关
的承诺
解决同
业竞争
高大鹏、肖
健
在本人持有广东榕泰股票期间、在森华易腾或广东榕泰任职期间及任职期满
后两年内，本人及本人控制（包括直接控制和间接控制）的其他企业不会直接
或间接经营任何与森华易腾、广东榕泰及其他下属公司经营的业务构成竞争
或可能构成竞争的业务；亦不会投资任何与森华易腾、广东榕泰及其他下属公
司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。本次交易完成后，在本人
持有广东榕泰股票期间、在森华易腾或广东榕泰任职期间及任职期满后两年
内，如本人及本人控制的其他企业有业务进一步拓展业务范围需要，不得拓展
与森华易腾、广东榕泰及其他下属公司经营业务相竞争的业务范围。本次交易
完成后，在本人持有广东榕泰股票期间、在森华易腾或广东榕泰任职期间及任
职期满后两年内，除在广东榕泰、标的公司及其子公司任职以外，本人不得在
与森华易腾、广东榕泰及其他下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
的实体任职、兼职或担任任何形式的顾问。若出现同业竞争情形，本人将采取
包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入或者转让给
无关联关系第三方等合法方式，使本人控制的其他企业不再从事与森华易腾、
广东榕泰及其他下属公司主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。
2015.8
是
持有广
东榕泰
股票期
间、在森
华易腾
或广东
榕泰任
职期间
及任职
期满后
两年内
是
与股权
激励相
关的承
诺
其他
激励对象
公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授
予权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司
2025.5.12
否
不适用
是
其他
大位科技
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他
任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保
2025.5.12
否
不适用
是
其他承
诺
股份限
售
城市智算、
华著科技
自取得转增股票之日起三十六（36）个月内，不通过任何形式减持（包括集合
竞价、大宗交易以及协议转让等各种方式）该等转增股票，但其持有转增股票
2023.12
是
自取得
转增股
是

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承诺背
景
承诺
类型
承诺方
承诺
内容
承诺时间
是否有
履行期
限
承诺期
限
是否及
时严格
履行
之后在同一实际控制人控制的不同主体之间（含子公司）进行协议转让、无偿
划转、实施增资不受前述减持限制。
票之日
起三十
六个月
内
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用

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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
√适用□不适用
截至报告披露日，已经揭阳中院裁定确认的债权均已清偿完毕，公司重整债权的清偿情况如
下：
单位：万元
项
目
截至报告披露日
已清偿金额
尚未清偿金额
合
计
166,115.39
166,115.39
0.00
2023 年度已裁定确认债权
121,747.18
121,747.18
0.00
2024 年度已确认公示的债权
43,938.14
43,938.14
0.00
2025 年度已确认公示的债权
392.43
392.43
0.00
2026 年度已确认公示的债权_
本期新增
37.64
37.64
0.00
如上表所述，截至报告披露日，已确认债权金额共计166,115.39 万元，其中2023 年度经法院
裁定确认债权金额121,747.18 万元，2024 年度审查确认债权金额43,938.14 万元，2025 年度审查
确认债权金额392.43 万元，本期新增确认债权金额37.64 万元，公司已按照《重整计划》完成了
清偿。
此外，截至本报告披露日，债权被列为暂缓确认的债权人共1 家，暂缓确认债权金额1 万元，
为涉诉债权，后续将根据法院出具的裁判结果予以确认。
剩余未申报债权人或暂缓确认债权人符合债权确认条件的，公司在全国企业破产重整案件信
息网对债权审查结果予以公示，公示期满后，仍可按照《重整计划》规定进行清偿和受领。
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“证监局”）出具的《关于对大位数据
科技（广东）集团股份有限公司采取责令改正措施并对张微、周纯采取出具警示函措施的决定》
（【2026】57 号，以下简称《决定书》）查明的事实，大位数据科技（广东）集团股份有限公司
（以下简称大位科技或公司）存在未按规定披露重大交易的情形。公司违反了《上市公司信息披
露管理办法》（证监会令第182 号）第三条第一款，第二十二条第一款、第二款第一项的相关规
定。大位科技时任董事长、总经理张微，时任董事会秘书周纯未按照《上市公司信息披露管理办

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法》（证监会令第182 号）第四条的规定履行勤勉尽责义务，对公司相关违规行为负有主要责任。
根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182 号）第五十二条的规定，证监局决定对大
位科技采取责令改正的行政监管措施，对张微、周纯采取出具警示函的行政监管措施。
整改情况：公司对《决定书》中指出的问题高度重视，并召开专题会议，对《决定书》涉及
的事项进行全面梳理与分析研讨。公司通过全面自查，梳理审议披露流程漏洞；完善重大交易事
项内部报告与审核机制，提升信息披露质量；加强合规培训，筑牢上市公司规范运作基础；强化
内部审计与监督，建立长效合规运行机制等措施进行整改。公司持续落实各项整改措施，加强全
体董事、高级管理人员及相关人员对上市公司规范运作有关法律法规及专业知识方面的学习，牢
固树立规范运作意识，持续完善公司治理与内部管理体系，提升信息披露质量与规范运作能力，
切实维护公司及全体股东，特别是中小投资者的合法权益，推动公司实现健康、稳定、可持续发
展。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
2025 年3 月17 日，公司召开第九届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于2025 年度日
常关联交易预计的议案》，根据公司的日常经营发展需要，预计2025 年度公司及子公司与关联方
北京长空建设有限公司（以下简称“长空建设”）发生的日常关联交易合计不超过1,500 万元。具
体内容详见公司于2025 年3 月19 日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于2025
年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2025-030）。
2025 年12 月，公司全资子张北榕泰与长空建设签署了《张北榕泰云计算数据中心s3 机柜改
造工程合同》。截至本报告期，合同已履行完毕，具体如下：
单位：元
关联交易方
关联关系
关联交易的类型
关联交易定价原则
关联交易金额
北京长空建设有限公司
其他
接受劳务
市场价
789,908.26
1、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

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关联交易方
关联关
系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格
关联交易金额
（不含税）
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易价格与
市场参考价
格差异较大
的原因
北京长空建设有
限公司
其他
接受劳
务
数据中
心建设
公开招
标
/
436,734,552.02
44.88
/
/
不适用
肖健
其他关
联人
借款
利息支
出
协议定
价
/
1,723,583.34
4.15
/
/
不适用
东易日盛家居装
饰集团股份有限
公司
其他
租入租
出
房屋租
赁
协议定
价
/
6,474,017.12
56.63
/
/
不适用
合计
/
/
444,932,152.48
/
/
/
/
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
1、本次关联交易系因关联方北京长空建设有限公司参与张
北榕泰项目公开招标形成的关联交易。根据《上海证券交易
所股票上市规则》第6.3.18条第（六）项的规定，关联方参
与公司公开招标的，可以免于按照关联交易的方式审议和
披露，因此本次交易可以免于审议披露。截至本报告期末，
已实际履行金额为436,734,552.02元。
2、本次关联交易系因关联方肖健先生为公司提供借款，公
司支付利息形成的关联交易。根据《上海证券交易所股票上
市规则》第6.3.18条第（二）项的规定，关联人向公司提供
资金，利率水平不高于贷款市场报价利率，且公司无需提供
担保，可以免于按照关联交易的方式审议和披露，因此本次
交易可以免于审议披露。截至本报告期末，公司向关联方肖
健先生支付利息1,723,583.34元。
3、2021年，公司子公司北京金云雅创物联科技有限公司及
北京金马达洋智联科技有限公司分别与东易日盛家居装饰
集团股份有限公司签署了《房屋租赁合同》及《房屋租赁补
充协议》（租赁期限2022年2月至2042年2月）。该等租赁合
作形成于东易日盛成为公司关联方之前，具备合理商业背
景；2026年半年度，前述合同合计执行金额为6,474,017.12
元。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用

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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
√适用□不适用
控股股东北京城市智算信息产业合伙企业（有限合伙）（以下简称“城市智算”）将其所持
有的本公司股票为公司向金融机构借款提供无偿质押担保，根据《上海证券交易所股票上市规则》
第6.3.18 条第（一）项上市公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，包括受赠
现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等，可以免于按照关联交易的方式审议和披
露。具体担保事项如下：
1、2026 年2 月，公司与渤海国际信托股份有限公司（以下简称“渤海信托”）签署《信托贷
款合同》（合同编号：bitc2026（1r）-0457 号，公司向渤海信托借款10,030.00 万元。控股股东城
市智算与渤海信托签署《股票质押合同》（合同编号：bitc2026（or）-0458 号），将其持有的本
公司3,590 万股无限售流通股为本次借款提供担保。
2、2026 年3 月，公司与渤海信托签署《信托贷款合同》（合同编号：bitc2026（1r）-0879）
号，公司向渤海信托借款12,030.00 万元。控股股东城市智算与渤海信托签署《股票质押合同》（合
同编号：bitc2026（or）-0880 号），将其持有的本公司3,200 万股无限售流通股为本次借款提供担
保。

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2026 年7 月，控股股东城市智算与渤海信托签署《股票质押合同》（合同编号：bitc2026（or）
-3101 号），将其持有的本公司600 万股无限售流通股为本次借款提供补充质押担保。
3、2026 年7 月，公司与渤海信托签署《信托贷款合同》（合同编号：bitc2026（1r）-3130）
号，公司向渤海信托借款8,000.00 万元。控股股东城市智算与渤海信托签署《股票质押合同》（合
同编号：bitc2026（or）-3131 号），将其持有的本公司3,400 万股无限售流通股为本次借款提供担
保。
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用

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(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方
与上市
公司的
关系
被担保
方
担保金额
担保发
生日期
（协议
签署
日）
担保
起始日
担保
到期日担保类型
主债务
情况
担保物
（如
有）
担保是
否已经
履行完
毕
担保是
否逾期
担保逾期
金额
反担保
情况
是否为
关联方
担保
关联
关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
348,128.29
报告期末对子公司担保余额合计（B）
242,346.44
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
242,346.44
担保总额占公司净资产的比例（%）
414.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
233,346.44
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
213,116.66
上述三项担保金额合计（C+D+E）
242,346.44
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

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(三) 其他重大合同
□适用√不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第六节
股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
（1）2026 年4 月20 日，公司召开第十届董事会薪酬与考核委员会2026 年第一次会议和第
十届董事会第七次会议，分别审议了《关于回购注销2025 年限制性股票激励计划部分限制性股票
的议案》，因2025 年度公司层面业绩考核不达标，同意公司以4.03 元/股的价格回购29 名激励对
象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3,100,000 股并注销。公司注册资本由人民币
1,484,669,890 元减少至人民币1,481,569,890 元，总股本由1,484,669,890 股减少至1,481,569,890
股。具体内容详见公司于2026 年4 月22 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关
于回购注销2025 年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2026-019）。
（2）2026 年5 月15 日，公司召开2025 年年度股东会，审议通过了《关于回购注销2025 年
限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。根据《中华人民共和国公司法》等相关法律、法
规的规定，公司就本次回购注销部分限制性股票事项履行了通知债权人程序。具体内容详见公司
于2026 年5 月16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销部分限制
性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2026-028）。
2026 年5 月16 日至2026 年6 月29 日，公司就本次回购注销部分限制性股票导致公司注册
资本及总股本减少事项履行了通知债权人程序，公示期满45 天，期间公司未收到债权人关于清偿
债务或者提供相应担保的要求。
（3）2026 年7 月7 日，公司限制性股票回购注销预受理经中国证券登记结算有限责任公司
及上海证券交易所审核通过，限制性股票于2026 年7 月10 日完成注销。具体内容详见公司于
2026 年7 月8 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025 年限制性股票激励
计划部分限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2026-041）。

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33 / 159
（4）2026 年7 月13 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券
变更登记证明》，本次回购注销涉及2025 年限制性股票激励计划第一个解除限售期公司29 名激
励对象尚未解锁的限制性股票3,100,000 股已完成回购注销。具体内容详见公司于2026 年7 月14
日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025 年限制性股票激励计划部分
限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2026-042）。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数（户）
185,857
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称
（全称）
报告期内增
减
期末持股数
量
比例
（%）
持有有
限售条
件股份
数量
质押、标记或冻结
情况
股东性质
股份
状态
数量
北京城市智算信
息产业合伙企业
（有限合伙）
0
230,000,000
15.49
0
质押
67,900,000
境内非国有
法人
高大鹏
-29,124,888
45,106,511
3.04
0
无
0
境内自然人
北京华著科技有
限公司
0
22,000,000
1.48
0
质押
22,000,000
境内非国有
法人
中国工商银行股
份有限公司－前
海开源新经济灵
活配置混合型证
券投资基金
17,239,579
17,239,579
1.16
0
无
0
其他
中国建设银行股
份有限公司－前
海开源公用事业
行业股票型证券
投资基金
11,681,500
11,681,500
0.79
0
无
0
其他
香港中央结算有
限公司
7,099,178
10,315,400
0.69
0
无
0
境外法人

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
34 / 159
黄广生
2,562,900
7,862,900
0.53
0
无
0
境内自然人
荆丽
5,039,000
5,039,000
0.34
0
无
0
境内自然人
中信证券资产管
理（香港）有限
公司－客户资金
4,301,915
4,704,082
0.32
0
无
0
其他
张能斌
4,273,000
4,273,000
0.29
0
无
0
境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称
持有无限售条件流通股的数量
股份种类及数量
种类
数量
北京城市智算信息产业合伙企
业（有限合伙）
230,000,000
人民币普通股
230,000,000
高大鹏
45,106,511
人民币普通股
45,106,511
北京华著科技有限公司
22,000,000
人民币普通股
22,000,000
中国工商银行股份有限公司－
前海开源新经济灵活配置混合
型证券投资基金
17,239,579
人民币普通股
17,239,579
中国建设银行股份有限公司－
前海开源公用事业行业股票型
证券投资基金
11,681,500
人民币普通股
11,681,500
香港中央结算有限公司
10,315,400
人民币普通股
10,315,400
黄广生
7,862,900
人民币普通股
7,862,900
荆丽
5,039,000
人民币普通股
5,039,000
中信证券资产管理（香港）有
限公司－客户资金
4,704,082
人民币普通股
4,704,082
张能斌
4,273,000
人民币普通股
4,273,000
前十名股东中回购专户情况说
明
不适用
上述股东委托表决权、受托表
决权、放弃表决权的说明
不适用
上述股东关联关系或一致行动
的说明
公司未知上述股东之间是否有关联关系，也未知是否属于《上市公
司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
不适用
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
序号
有限售条件股东名
称
持有的有限售条件
股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条
件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
1
李博辰
780,000
详见以下备注
0
股权激
励限售
2
洪坦文
720,000
3
李志华
450,000

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4
霍焰
440,000
5
程振兴
430,000
6
刘爽
350,000
7
王阳阳
300,000
8
王云龙
240,000
9
张微
200,000
10
蔡冬梅
200,000
上述股东关联关系或一致
行动的说明
不适用
注1：本激励计划授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授的限制性股票登记完成之
日起12 个月、24 个月对应的解除限售的比例分别为50%、50%。
在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限
售事宜。
未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计划规定的原
则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。
注2：鉴于2025 年年度公司层面业绩考核不达标，公司已于2026 年7 月9 日以4.03 元/股
的价格回购29 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计3,100,000 股，并于2026 年
7 月10 日完成注销。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位：股
姓名
职务
期初持股数
期末持股数
报告期内股份
增减变动量
增减变动原因
肖健
董事长
30,825,376
2,563,076
-28,262,300
个人投资行为
其它情况说明
√适用□不适用
肖健先生于2026 年6 月29 日经公司2026 年第一次临时股东会选举成为公司第十届董事会
非独立董事，并于当日召开的第十届董事会第十次（临时）会议选举为公司第十届董事会董事长。
其前述股份减持行为发生在2026 年1 月至4 月期间，系其在成为公司董事前的独立投资行为。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用

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四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、优先股相关情况
□适用√不适用
第七节
债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用

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第八节
财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2026 年6 月30 日
编制单位：大位数据科技（广东）集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026 年6 月30 日
2025 年12 月31 日
流动资产：
货币资金
131,801,107.42
167,849,085.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
30,149.52
衍生金融资产
应收票据
应收账款
116,497,611.26
62,599,942.08
应收款项融资
7,184,180.68
2,508,633.47
预付款项
6,201,251.11
2,023,620.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
15,293,478.04
13,772,992.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
1,933,449.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
299,581,242.69
237,400,472.00
流动资产合计
576,558,871.20
488,118,344.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
50,733,588.76
52,433,477.13
固定资产
1,658,358,239.56
1,718,164,916.70
在建工程
1,003,594,067.15
30,382,339.72
生产性生物资产

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38 / 159
油气资产
使用权资产
150,951,632.56
158,561,808.35
无形资产
164,917,994.01
167,270,959.93
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
125,914,276.83
125,914,276.83
长期待摊费用
299,604,325.40
310,876,187.60
递延所得税资产
43,334,318.00
44,890,323.42
其他非流动资产
非流动资产合计
3,497,408,442.27
2,608,494,289.68
资产总计
4,073,967,313.47
3,096,612,634.33
流动负债：
短期借款
122,837,925.67
82,084,433.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
709,228,737.17
505,780,330.38
预收款项
12,380,952.37
合同负债
5,634,710.79
5,864,728.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬
5,745,135.43
9,855,060.84
应交税费
2,866,234.44
8,253,820.54
其他应付款
237,693,590.03
228,147,831.00
其中：应付利息
739,583.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
166,345,099.36
167,027,262.65
其他流动负债
85,192.49
102,379.64
流动负债合计
1,250,436,625.38
1,019,496,799.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
1,318,110,320.74
643,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
159,110,786.19
165,209,296.37
长期应付款
699,594,845.03
552,795,792.24
长期应付职工薪酬
预计负债
12,876,590.94
13,489,088.63
递延收益
10,000,000.00
10,000,000.00

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递延所得税负债
37,989,896.76
39,998,889.33
其他非流动负债
非流动负债合计
2,237,682,439.66
1,424,893,066.57
负债合计
3,488,119,065.04
2,444,389,866.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
1,484,669,890.00
1,484,669,890.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
1,635,930,364.65
1,633,008,614.65
减：库存股
36,421,897.99
36,421,897.99
其他综合收益
-100,765.94
-8,130.11
专项储备
盈余公积
176,897,618.35
176,897,618.35
一般风险准备
未分配利润
-2,676,379,531.71
-2,606,635,481.45
归属于母公司所有者权益（或股东权
益）合计
584,595,677.36
651,510,613.45
少数股东权益
1,252,571.07
712,154.67
所有者权益（或股东权益）合计
585,848,248.43
652,222,768.12
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
4,073,967,313.47
3,096,612,634.33
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳
母公司资产负债表
2026 年6 月30 日
编制单位：大位数据科技（广东）集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026 年6 月30 日
2025 年12 月31 日
流动资产：
货币资金
44,170,133.31
52,600,610.45
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
756,277.71
32,445.00
其他应收款
260,233,910.72
102,286,425.92
其中：应收利息
应收股利
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
1,933,449.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
36,234,121.74
35,568,154.93

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
40 / 159
流动资产合计
341,394,443.48
192,421,085.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
1,504,841,344.88
1,446,002,744.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
5,652,798.84
5,946,421.86
固定资产
1,106,506.53
1,294,227.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
11,486,932.97
14,141,959.61
无形资产
44,932,600.18
45,558,479.38
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
3,058,672.90
3,950,248.91
其他非流动资产
非流动资产合计
1,571,078,856.30
1,516,894,081.89
资产总计
1,912,473,299.78
1,709,315,167.25
流动负债：
短期借款
20,013,323.89
20,026,888.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
3,622,744.36
3,622,744.36
预收款项
12,380,952.37
合同负债
1,454,775.28
2,248,289.02
应付职工薪酬
1,995,023.55
1,570,403.16
应交税费
219,490.18
1,468,540.81
其他应付款
369,973,245.62
348,084,619.92
其中：应付利息
617,916.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
21,430,942.28
6,867,724.92
其他流动负债
412.84
412.84
流动负债合计
418,709,958.00
396,270,576.29
非流动负债：
长期借款
205,561,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
6,224,321.51
8,933,270.72
长期应付款

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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长期应付职工薪酬
预计负债
12,876,590.94
13,489,088.63
递延收益
10,000,000.00
10,000,000.00
递延所得税负债
2,871,733.24
3,535,489.90
其他非流动负债
非流动负债合计
237,533,645.69
35,957,849.25
负债合计
656,243,603.69
432,228,425.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
1,484,669,890.00
1,484,669,890.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
1,834,477,954.19
1,831,556,204.19
减：库存股
36,421,897.99
36,421,897.99
其他综合收益
专项储备
盈余公积
176,897,618.35
176,897,618.35
未分配利润
-2,203,393,868.46
-2,179,615,072.84
所有者权益（或股东权益）合计
1,256,229,696.09
1,277,086,741.71
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
1,912,473,299.78
1,709,315,167.25
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳
合并利润表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026 年半年度
2025 年半年度
一、营业总收入
259,319,014.76
205,716,079.39
其中：营业收入
259,319,014.76
205,716,079.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
329,028,771.06
241,526,415.84
其中：营业成本
218,323,513.26
163,633,797.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
3,838,189.25
1,097,638.96
销售费用
6,712,521.87
3,161,124.66
管理费用
46,995,330.52
38,712,898.47
研发费用
5,890,299.22
6,299,420.57
财务费用
47,268,916.94
28,621,536.09

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
42 / 159
其中：利息费用
46,240,060.14
28,653,185.40
利息收入
69,482.44
61,056.25
加：其他收益
90,572.36
61,356.90
投资收益（损失以“-”号填列）
9.69
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-4,961,436.70
-569,694.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
8,278,201.69
108,608,517.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-66,302,409.26
72,289,843.23
加：营业外收入
899,318.98
367,261.20
减：营业外支出
730,141.78
3,371,985.51
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-66,133,232.06
69,285,118.92
减：所得税费用
3,070,401.80
388,677.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-69,203,633.86
68,896,441.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
-69,203,633.86
68,896,441.07
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
-69,744,050.26
68,167,848.70
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
540,416.40
728,592.37
六、其他综合收益的税后净额
-92,635.83
（一）归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
-92,635.83
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
-92,635.83
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
-92,635.83

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
43 / 159
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额
-69,296,269.69
68,896,441.07
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
额
-69,836,686.09
68,167,848.70
（二）归属于少数股东的综合收益总额
540,416.40
728,592.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
-0.05
0.05
（二）稀释每股收益(元/股)
-0.05
0.05
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳
母公司利润表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026 年半年度
2025 年半年度
一、营业收入
931,128.42
2,880,845.77
减：营业成本
293,623.02
1,597,344.02
税金及附加
131,801.16
78,081.92
销售费用
4,466,601.32
1,530,989.77
管理费用
21,422,109.70
17,715,417.55
研发费用
财务费用
6,543,176.81
1,009,573.36
其中：利息费用
6,551,373.25
1,016,554.95
利息收入
13,853.62
25,733.09
加：其他收益
41,579.98
29,548.37
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-973,364.87
-850,222.83
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
8,423,810.00
108,528,901.93
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
-24,434,158.48
88,657,666.62
加：营业外收入
899,315.99
0.15
减：营业外支出
16,133.78
2,431,691.05
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-23,550,976.27
86,225,975.72
减：所得税费用
227,819.35
-74,402.35
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-23,778,795.62
86,300,378.07
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
-23,778,795.62
86,300,378.07
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
44 / 159
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
-23,778,795.62
86,300,378.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳
合并现金流量表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026年半年度
2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
258,836,005.98
195,883,296.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
482,797.35
收到其他与经营活动有关的现金
53,601,808.64
54,712,478.53
经营活动现金流入小计
312,437,814.62
251,078,572.57
购买商品、接受劳务支付的现金
166,127,937.99
119,913,321.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
45 / 159
支付给职工及为职工支付的现金
40,679,310.81
26,747,163.97
支付的各项税费
13,125,844.42
4,250,665.30
支付其他与经营活动有关的现金
52,330,453.38
38,128,802.74
经营活动现金流出小计
272,263,546.60
189,039,953.94
经营活动产生的现金流量净额
40,174,268.02
62,038,618.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
159.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
518,404.94
85,406,598.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
30,000.00
投资活动现金流入小计
548,564.15
85,406,598.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
353,997,273.43
1,035,519,892.11
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
3,223,679.41
投资活动现金流出小计
357,220,952.84
1,035,519,892.11
投资活动产生的现金流量净额
-356,672,388.69
-950,113,294.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
24,986,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
1,396,405,200.00
722,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
63,442,397.00
210,452,518.96
筹资活动现金流入小计
1,459,847,597.00
957,438,518.96
偿还债务支付的现金
677,818,679.26
73,125.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
21,297,712.52
7,081,045.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
1,605,208.51
支付其他与筹资活动有关的现金
429,604,786.04
63,602,232.76
筹资活动现金流出小计
1,128,721,177.82
70,756,402.95
筹资活动产生的现金流量净额
331,126,419.18
886,682,116.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-243,477.48
五、现金及现金等价物净增加额
14,384,821.03
-1,392,559.45
加：期初现金及现金等价物余额
78,767,363.00
80,626,009.07
六、期末现金及现金等价物余额
93,152,184.03
79,233,449.62
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
46 / 159
母公司现金流量表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
附注
2026年半年度
2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
2,760,000.00
收到的税费返还
29,548.37
收到其他与经营活动有关的现金
15,920,613.21
171,180,697.79
经营活动现金流入小计
15,920,613.21
173,970,246.16
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
16,848,285.64
11,999,257.59
支付的各项税费
128,929.52
177,384.57
支付其他与经营活动有关的现金
162,006,109.23
105,491,825.99
经营活动现金流出小计
178,983,324.39
117,668,468.15
经营活动产生的现金流量净额
-163,062,711.18
56,301,778.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
38,404.94
85,236,598.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
38,404.94
85,236,598.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
21,474.00
12,848.77
投资支付的现金
58,838,600.00
231,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
3,223,679.41
投资活动现金流出小计
62,083,753.41
231,912,848.77
投资活动产生的现金流量净额
-62,045,348.47
-146,676,250.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
24,986,000.00
取得借款收到的现金
229,587,000.00
10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
20,442,397.00
65,000,000.00
筹资活动现金流入小计
250,029,397.00
99,986,000.00
偿还债务支付的现金
10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
4,161,173.26
154,111.11
支付其他与筹资活动有关的现金
18,757,842.60
10,789,801.27
筹资活动现金流出小计
32,919,015.86
10,943,912.38
筹资活动产生的现金流量净额
217,110,381.14
89,042,087.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-7,997,678.51
-1,332,385.12
加：期初现金及现金等价物余额
14,558,888.43
26,082,064.99
六、期末现金及现金等价物余额
6,561,209.92
24,749,679.87
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
47 / 159
合并所有者权益变动表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
2026 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股
东权益
所有者权
益合计
实收资本
(或股本)
其他权益工具
资本公
积
减：库存
股
其他综合
收益
专
项
储
备
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
小计
优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额
1,484,669,89
0.00
1,633,008
,614.65
36,421,897.
99
-8,130.11
176,897,618.3
5
-2,606,635,481.45
651,510,61
3.45
712,154.6
7
652,222,768.
12
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额
1,484,669,89
0.00
1,633,008
,614.65
36,421,897.
99
-8,130.11
176,897,618.3
5
-2,606,635,481.45
651,510,61
3.45
712,154.6
7
652,222,768.
12
三、本期增减变动
金额（减少以“-”
号填列）
2,921,750
.00
-92,635.83
-69,744,050.26
-
66,914,936.
09
540,416.4
0
-
66,374,519.6
9
（一）综合收益总
额
-92,635.83
-69,744,050.26
-
69,836,686.
09
540,416.4
0
-
69,296,269.6
9
（二）所有者投入
和减少资本
2,921,750
.00
2,921,750.0
0
2,921,750.00
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
2,921,750
.00
2,921,750.0
0
2,921,750.00
4．其他
（三）利润分配

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
48 / 159
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,484,669,89
0.00
1,635,930
,364.65
36,421,897.
99
-100,765.94
176,897,618.3
5
-2,676,379,531.71
584,595,67
7.36
1,252,571
.07
585,848,248.
43
项目
2025 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益
合计
实收资
本(或股
本)
其他权益工具
资本公积
减：库存
股
其
他
综
合
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
未分配利润
其
他
小计
优
先
股
永
续
债
其
他

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
49 / 159
收
益
准
备
一、上年期末
余额
1,478,469
,890.00
1,609,534,352
.86
11,435,897.99
176,897,618.3
5
-2,587,454,299.33
666,011,663.89
589,542.32
666,601,206.2
1
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初
余额
1,478,469
,890.00
1,609,534,352
.86
11,435,897.99
176,897,618.3
5
-2,587,454,299.33
666,011,663.89
589,542.32
666,601,206.2
1
三、本期增减
变动金额（减
少以“-”号填
列）
6,200,000
.00
21,526,428.46
24,986,000.00
68,167,848.70
70,908,277.16
-435,155.45
70,473,121.71
（一）综合收
益总额
68,167,848.70
68,167,848.70
728,592.37
68,896,441.07
（二）所有者
投入和减少资
本
6,200,000
.00
21,526,428.46
24,986,000.00
2,740,428.46
441,460.69
3,181,889.15
1．所有者投入
的普通股
6,200,000
.00
18,786,000.00
24,986,000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
1,460,875.00
1,460,875.00
1,460,875.00
4．其他
1,279,553.46
1,279,553.46
441,460.69
1,721,014.15
（三）利润分
配
-
1,605,208.51
-1,605,208.51
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
50 / 159
3．对所有者
（或股东）的
分配
-
1,605,208.51
-1,605,208.51
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
余额
1,484,669
,890.00
1,631,060,781
.32
36,421,897.99
176,897,618.3
5
-2,519,286,450.63
736,919,941.05
154,386.87
737,074,327.9
2
公司负责人：肖健
主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳

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母公司所有者权益变动表
2026 年1—6 月
单位：元币种：人民币
项目
2026 年半年度
实收资本(或
股本)
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额
1,484,669,890.00
1,831,556,204.19
36,421,897.99
176,897,618.35
-2,179,615,072.84
1,277,086,741.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
1,484,669,890.00
1,831,556,204.19
36,421,897.99
176,897,618.35
-2,179,615,072.84
1,277,086,741.71
三、本期增减变动金额（减
少以“-”号填列）
2,921,750.00
-23,778,795.62
-20,857,045.62
（一）综合收益总额
-23,778,795.62
-23,778,795.62
（二）所有者投入和减少资
本
2,921,750.00
2,921,750.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
2,921,750.00
2,921,750.00
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）

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2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,484,669,890.00
1,834,477,954.19
36,421,897.99
176,897,618.35
-2,203,393,868.46
1,256,229,696.09
项目
2025 年半年度
实收资本(或
股本)
其他权益工具
资本公积
减：库存股
其他综
合收益
专项
储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合
计
优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额
1,478,469,890.00
1,809,361,495.86
11,435,897.99
176,897,618.35
-1,983,234,380.17
1,470,058,726.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
1,478,469,890.00
1,809,361,495.86
11,435,897.99
176,897,618.35
-1,983,234,380.17
1,470,058,726.05
三、本期增减变动金额（减少
以“-”号填列）
6,200,000.00
20,246,875.00
24,986,000.00
86,300,378.07
87,761,253.07
（一）综合收益总额
86,300,378.07
86,300,378.07
（二）所有者投入和减少资本
6,200,000.00
20,246,875.00
24,986,000.00
1,460,875.00
1．所有者投入的普通股
6,200,000.00
18,786,000.00
24,986,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
1,460,875.00
1,460,875.00

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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,484,669,890.00
1,829,608,370.86
36,421,897.99
176,897,618.35
-1,896,934,002.10
1,557,819,979.12
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主管会计工作负责人：夏春媛
会计机构负责人：于芳

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三、公司基本情况
1、公司概况
√适用
□不适用
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
大位数据科技（广东）集团股份有限公司（曾用名：广东榕泰实业股份有限公司，2024 年11
月22 日取得了揭阳市市场监督管理局换发的《营业执照》，公司名称由“广东榕泰实业股份有限
公司”变更为“大位数据科技（广东）集团股份有限公司”，以下简称“大位科技”或“公司”）于2001
年5 月28 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）33 号文核准，向社会公众发行人
民币普通股（A 股），成为主板上市公司。公司在揭阳市工商行政管理局登记注册，现持有统一
社会信用代码为91445200617431652Y 的营业执照。
截至2026 年6 月30 日，股本为1,484,669,890.00 元，注册地址为揭阳市榕江新城环岛路以
东、南厝路以北汇金中心（C-01-05 地块）写字楼801 号，法定代表人为肖健。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属互联网和相关服务行业，主要产品和服务为互联网数据服务；计算机系统服务；计
算机软硬件及辅助设备零售；储能技术服务；太阳能热利用装备销售；新兴能源技术研发；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；云计算装备技术服务；云计算设
备制造；信息系统集成服务；软件开发；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动）许可项目：第一类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
（三）合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共14 户，详见本附注十、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定，编制财务报
表。
2、持续经营
√适用□不适用
本公司对报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1、
遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、
会计期间
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、
营业周期
√适用□不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、
重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用
项目
重要性标准
本期坏账准备收回或转回金额
重要的
单项金额超过300 万元
重要的应收账款核销情况
公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定
为重要应收账款
账龄超过一年且金额重要的预
付款项
公司将单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款项认定
为重要预付款项
重要在建工程项目
公司将单项在建工程项目金额超过资产总额1%的在建工程项
目认定为重要在建工程项目
账龄超过一年的重要应付账款
公司将单项应付账款金额超过资产总额0.5%的应付账款认定
为重要应付账款
账龄超过一年或逾期的重要其
他应付款
公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%的其他应付款
认定为重要其他应付款
重要的投资活动
公司将单项投资活动超过资产总额的5%认定为重要的投资活
动
重要的承诺事项
公司将单项承诺事项金额超过资产总额1%的承诺事项认定为
重要承诺事项
重要或有事项
公司将单项或有事项金额超过资产总额1%的或有事项认定为
重要或有事项
未列举的项目认定为非经常性
损益项目且金额重大的项目
单项金额超过资产总额0.5%
6、
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用

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6.1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6.2、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
6.3、非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

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益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
6.4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
7、
控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
7.1、控制的判断标准
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事
实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事
实和情况主要包括：
（1）被投资方的设立目的。
（2）被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。
（3）投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。
（4）投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。
（5）投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（6）投资方与其他方的关系。
7.2、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
7.3、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。

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合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控
制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、
合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用

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9、
现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
10、
外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
11、
金融工具
√适用□不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但
不考虑预期信用损失。

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金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
11.1、金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确

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认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及

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与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
11.2、金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利

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率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
11.3、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
11.4、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移
中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

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司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续
确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
11.5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11.6、金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准
备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

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对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当
于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账
面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当
于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计
算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这

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些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见
相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

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定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
11.7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、
应收票据
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11.6.金融工具减
值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
确定组合的依据
计提方法
无风险银行承兑
票据组合
出票人具有较高的信用评级，历史
上未发生票据违约，信用损失风险
极低，在短期内履行其支付合同现
金流量义务的能力很强
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失
商业承兑汇票
包括除上述组合之外的其他票据
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
编制应收票据账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
13、
应收账款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用

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本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11.6.金融工具减
值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
确定组合的依据
计提方法
关联方组合
纳入合并范围的关联方组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预期计量坏账准备
账龄组合
除上述组合之外的应收账款，公司
根据以往的历史经验对应收账款计
提比例做出最佳估计，以应收账款
的账龄作为信用风险特征进行分类
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用□不适用
账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：
账龄
应收账款预期信用损失率
1 年以内
5%
1-2 年
10%
2-3 年
30%
3-4 年
50%
4-5 年
80%
5 年以上
100%
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用□不适用
见本附注五、11.6 金融工具减值
14、
应收款项融资
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起
到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上
的，列示为其他债权投资。其相关会计政策详见本附注五、11 金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用

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15、
其他应收款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11.6.金融工具
减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
确定组合的依据
计提方法
关联方组
合
纳入合并范围的关联方组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预期计量坏账准备
账龄组合
除上述组合之外的其他应收款，公司
根据以往的历史经验对其他应收款计
提比例做出最佳估计，以其他应收款
的账龄作为信用风险特征进行分类
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制其他应收
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用□不适用
账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：
账龄
其他应收款预期信用损失率
1 年以内
5%
1-2 年
10%
2-3 年
30%
3-4 年
50%
4-5 年
80%
5 年以上
100%
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用□不适用
见本附注五、11.6 金融工具减值
16、
存货
□适用
√不适用
17、
合同资产
□适用√不适用
18、
持有待售的非流动资产或处置组
√适用□不适用
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用□不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资
产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生
的权利。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用√不适用
19、
长期股权投资
√适用□不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注6.同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

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产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

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则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

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处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

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按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；
4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
20、
投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别
预计使用寿命（年）
预计净残值率（%）
年折旧（摊销）率
（%）
土地使用权
50
0
2.00
房屋建筑物
20-30
5
3.17-4.75
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注27.长期资产减值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
21、
固定资产
(1) 确认条件
√适用□不适用
1.固定资产确认条件

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固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定
可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议
约定价值不公允的按公允价值入账。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的
以外，在信用期间内计入当期损益。
(2) 折旧方法
√适用□不适用
类别
折旧方法
折旧年限（年）
残值率(%)
年折旧率(%)
房屋建筑物及构筑物
年限平均法
20-30
5.00
3.17-4.75
机器设备
年限平均法
10-15
5.00
6.33-9.50
电子设备
年限平均法
5-8
5.00
11.88-19.00
运输设备
年限平均法
8
5.00
11.88
办公设备
年限平均法
5-8
5.00
11.88-19.00
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
22、
在建工程
√适用□不适用
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、施工费、人工成本、交纳的相关税费、应予资
本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

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状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注27.长期资产减值。
23、
借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

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者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
24、
生物资产
□适用√不适用
25、
油气资产
□适用√不适用
26、
无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
软件及专利使用权等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：

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项目
预计使用寿命
依据
软件专利使用权
合同约定的使用期限或预计可带来未来经济利益的期限
受益年限
土地使用权
产权证规定的使用期限
受益年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企
业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政
策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注27.长期资产减值。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发
阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括
满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发
过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
27、
长期资产减值
√适用□不适用
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资

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产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减
值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
28、
长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
29、
合同负债
√适用□不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
30、
职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

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(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
31、
预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的确认标准
当与产品质量保证/亏损合同/重组等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行
该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、
股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股
价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）会计处理方法
1）权益结算和现金结算股份支付的会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2）股份支付条款和条件修改的会计处理
对于不利修改，本公司视同该变更从未发生，仍继续对取得的服务进行会计处理。
对于有利修改，本公司按照如下规定进行处理：如果修改增加了所授予的权益工具的公允价
值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，
在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以
原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。如果修改
发生在可行权日之后，应当立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有
先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则企业应在整个等待期内确认权益工具公允
价值的增加。
如果修改增加了所授予的权益工具的数量，企业将增加的权益工具的公允价值相应地确认为
取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得
服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服
务金额，也包括权益工具公允价值的增加。
如果企业按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而
非市场条件），企业在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
3）股份支付取消的会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、
优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
34、
收入
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司的收入主要来源于互联网数据中心业务，主要为互联网综合服务及相关设备销售等。
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该

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项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服
务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的
履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合
理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
公司提供互联网综合服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据合同约定为客户提供相应
的服务，按客户实际取得的服务类别，开具业务结算单并提交客户确认，根据合同约定的价格及
双方确认后的结算单确认相关收入。
公司销售相关设备属于某一时点履行的履约义务，根据合同约定提供相应的产品，公司在相
关产品控制权转移给客户，取得客户的交货确认单、验收确认单等时确认收入。
3.特定交易的收入处理原则
主要责任人和代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额确定。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35、
合同成本
√适用□不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或

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类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值
的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36、
政府补助
√适用□不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关
的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计

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处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
37、
递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控

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制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得
资产、清偿债务。
38、
租赁
√适用□不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12 个月的租赁。
（2）使用权资产的会计政策
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；3）本公司发生的初始直接费用；4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。具体详见本附注27.长期资产减值。
（3）租赁负债的会计政策
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实
质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）在本公司合理确定将行使该选择权
的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁
选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担
保余值预计应支付的款项。

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本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止
租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理

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本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
39、
其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
债务重组
（1）作为债务人记录债务重组义务
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时
予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终
止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可
靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差
额，计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具
确认和计量》和《企业会计准则第37 号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工
具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金
额之和的差额，计入当期损益。
40、
重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
□适用√不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3) 2026 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41、
其他
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种
计税依据
税率

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增值税
境内销售；提供加工、修理修配劳务；应税
销售服务行为；简易计税办法
13%、9%、6%、3%
城市维护建设税
实缴流转税税额
7%、5%
企业所得税
应纳税所得额
25%、20%、15%、8.25%
房产税
按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税
基准
1.2%、12%
土地使用税
按照实际占用的土地面积
2-5 元/平方米
教育费附加
实缴流转税税额
3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称
所得税税率（%）
大位数据科技（广东）集团股份有限公司
25
张北榕泰云谷数据有限公司
25
北京森华易腾通信技术有限公司
15
北京云众林网络技术有限公司
20
北京飞拓新创通信技术有限公司
20
北京金云雅创物联科技有限公司
25
北京金马达洋智联科技有限公司
25
揭阳市佳富实业有限公司
25
北京森得智慧新能源科技有限公司
20
大位合贵（广东）通信技术有限公司
20
大位乌罕（内蒙古）科技有限公司
20
内蒙古金北壹仟智算大数据有限公司
20
内蒙古金北壹仟新能源有限公司
20
北京大位星云科技有限公司
20
大位數據科技（香港）有限公司
不超过$2,000,000 的应评税利润8.25%;及应
评税利润中超过$2,000,000 的部分16.5%
2、税收优惠
√适用□不适用
子公司北京森华易腾通信技术有限公司2023 年度办理高新技术企业复审手续，并于2023 年
10 月26 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局核发的《高
新技术企业证书》，证书编号为GR202311001813，有效期为三年，2025 年度企业所得税率为15%。
截至2026 年6 月30 日，公司已提交复审资料，报告期内企业所得税率为15%。
根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费的公告》（财税
[2023]12 号）规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
政策，延续执行至2027 年12 月31 日。
3、其他
□适用√不适用

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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
库存现金
银行存款
130,761,107.42
116,809,083.40
其他货币资金
1,040,000.00
51,040,001.62
合计
131,801,107.42
167,849,085.02
其中：存放在境外的款项总额
5,168,731.48
2,436,403.26
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目
期末余额
期初余额
保证金
1,040,000.00
51,040,001.62
管理人重整账户资金
37,608,923.39
38,041,720.40
合计
38,648,923.39
89,081,722.02
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
30,149.52
/
其中：
其他
30,149.52
/
合计
30,149.52
/
其他说明：
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
92 / 159
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6) 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用√不适用
应收票据核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄
期末账面余额
期初账面余额
1 年以内（含1 年）
122,598,003.72
65,898,269.30
其中：1 年以内分项
1 年以内
122,598,003.72
65,898,269.30
1 至2 年
120,413.44
108,231.69
2 至3 年
63,462.07
32,093.58
3 至4 年
268,856.32
1,268,856.32
4 至5 年
2,200,000.00
1,200,000.00
5 年以上
7,450,106.36
7,450,106.36
合计
132,700,841.91
75,957,557.25
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期末余额
期初余额
账面余额
坏账准备
账面
账面余额
坏账准备
账面

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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价值
价值
金额
比例
(%)
金额
计提
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
计
提
比
例
(%)
按单项计提
坏账准备
10,059,230.41
7.58 10,059,230.41
100.00
10,059,230.41 13.24 10,059,230.41 100.00
其中：
单项计提预
期信用损失
的应收账款
10,059,230.41
7.58 10,059,230.41
100.00
10,059,230.41 13.24 10,059,230.41 100.00
按组合计提
坏账准备
122,641,611.50
92.42
6,144,000.24
5.01
116,497,611.26 65,898,326.84 86.76
3,298,384.76
5.01 62,599,942.08
其中：
账龄组合
122,641,611.50
92.42
6,144,000.24
5.01
116,497,611.26 65,898,326.84 86.76
3,298,384.76
5.01 62,599,942.08
合计
132,700,841.91
/
16,203,230.65
/
116,497,611.26 75,957,557.25
/
13,357,615.17
/
62,599,942.08
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
名称
期末余额
账面余额
坏账准备
计提比例
（%）
计提理由
揭阳市东海酒店有限公司
9,650,106.36
9,650,106.36
100.00
款项无法收回
揭阳市顺铃汽车销售服务有限公
司
188,936.32
188,936.32
100.00
款项无法收回
翊谦网络科技（深圳）有限公司
112,000.00
112,000.00
100.00
款项无法收回
北京大唐高鸿数据网络技术有限
公司
79,920.00
79,920.00
100.00
款项无法收回
北京荣可达科技有限责任公司
28,267.73
28,267.73
100.00
款项无法收回
合计
10,059,230.41
10,059,230.41
100.00
/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
名称
期末余额
账面余额
坏账准备
计提比例（%）
1 年以内
122,530,292.77
6,126,514.67
5.00
1－2 年
79,550.24
7,955.02
10.00
2－3 年
31,768.49
9,530.55
30.00
合计
122,641,611.50
6,144,000.24
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
94 / 159
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期初余额
本期变动金额
期末余额
计提
收回
或转
回
转销或
核销
其他
变动
按单项计提坏账准备
10,059,230.41
10,059,230.41
按组合计提坏账准备
3,298,384.76
2,845,615.48
6,144,000.24
其中：账龄组合
3,298,384.76
2,845,615.48
6,144,000.24
合计
13,357,615.17
2,845,615.48
16,203,230.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用
□不适用
单位：元币种：人民币
单位名称
应收账款期
末余额
合同
资产
期末
余额
应收账款和
合同资产期
末余额
占应收账款
和合同资产
期末余额合
计数的比例
（%）
坏账准备期
末余额
维沃移动通信有限公司
49,230,288.29
49,230,288.29
42.26
2,591,067.81
互联网客户A
34,374,740.47
34,374,740.47
29.51
1,809,196.86
北京地平线信息技术有
限公司
5,282,802.21
5,282,802.21
4.53
278,042.22
深圳天源锦合技术有限
公司
2,999,132.09
2,999,132.09
2.57
157,849.06
中国电信股份有限公司
深圳分公司
2,946,344.79
2,946,344.79
2.53
155,070.78
合计
94,833,307.85
94,833,307.85
81.40
4,991,226.73
其他说明：
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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6、合同资产
(1) 合同资产情况
□适用√不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4) 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5) 本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应收票据
7,184,180.68
2,508,633.47

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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合计
7,184,180.68
2,508,633.47
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
□适用√不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末终止确认金额
期末未终止确认金额
银行承兑汇票
1,510,810.00
合计
1,510,810.00
(4) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
项目
期初余额
本期增减变动金额
期末余额

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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成本
公允价值
变动
成本
公允价值
变动
成本
公允价值
变动
应收票据
2,508,633.47
4,675,547.21
7,184,180.68
合计
2,508,633.47
4,675,547.21
7,184,180.68
(8) 其他说明：
□适用√不适用
8、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄
期末余额
期初余额
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内
6,138,559.11
98.99
2,006,668.58
99.16
1 至2 年
46,292.00
0.75
15,430.00
0.76
2 至3 年
16,400.00
0.26
1,522.21
0.08
3 年以上
合计
6,201,251.11
100.00
2,023,620.79
100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
单位名称
期末余额
占预付款项期末余
额合计数的比例(%)
特变电工（德阳）电缆股份有限公司
2,184,788.00
35.23
顶一科技（北京）有限公司
1,203,000.00
19.40
清华大学
828,000.00
13.35
北斗新时空信息工程（天津）有限公司
514,528.30
8.30
北京智能引擎科技有限公司
396,226.42
6.39
合计
5,126,542.72
82.67
其他说明
□适用√不适用
9、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款
15,293,478.04
13,772,992.71
合计
15,293,478.04
13,772,992.71
其他说明：
□适用√不适用

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应收利息
(1) 应收利息分类
□适用√不适用
(2) 重要逾期利息
□适用√不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(7) 应收股利
□适用√不适用
(8) 重要的账龄超过1 年的应收股利
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
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(9) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(11)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(13)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄
期末账面余额
期初账面余额
1 年以内（含1 年）
4,621,699.83
10,832,017.99
其中：1 年以内分项
1 年以内
4,621,699.83
10,832,017.99
1 至2 年
10,245,354.88
403,682.54
2 至3 年
20,000.00
1,956,087.64
3 至4 年
1,936,087.64
3,500,000.00
4 至5 年
3,500,000.00
5 年以上
4,752,708.00
4,752,708.00
合计
25,075,850.35
21,444,496.17

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100 / 159
(14)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质
期末账面余额
期初账面余额
押金及保证金
14,616,713.99
11,428,801.99
备用金
190,277.77
152,042.08
处置不动产待收回款项
9,500,000.00
9,500,000.00
其他
768,858.59
363,652.10
合计
25,075,850.35
21,444,496.17
(15)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
坏账准备
第一阶段
第二阶段
第三阶段
合计
未来12个
月预期信
用损失
整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值)
整个存续期预期
信用损失(已发
生信用减值)
2026年1月1日余额
3,291,503.46
4,380,000.00
7,671,503.46
2026年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
2,110,868.85
2,110,868.85
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日余额
5,402,372.31
4,380,000.00
9,782,372.31
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(16)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期初余额
本期变动金额
期末余额
计提
收回或
转回
转销或
核销
其他
变动
按单项计提坏账准备
4,380,000.00
4,380,000.00
按组合计提坏账准备
3,291,503.46
2,110,868.85
5,402,372.31
其中：账龄组合
3,291,503.46
2,110,868.85
5,402,372.31
合计
7,671,503.46
2,110,868.85
9,782,372.31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
101 / 159
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
单位名称
期末余额
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%)
款项的性质
账龄
坏账准备
期末余额
揭阳市达信投资
有限公司
4,702,500.00
30.75
处置不动产待
收回款项
1 至2 年
522,500.00
揭阳市树德投资
有限公司
3,847,500.00
25.16
处置不动产待
收回款项
1 至2 年
427,500.00
渤海国际信托股
份有限公司
1,142,850.00
7.47
押金及保证金
1 年以内
60,150.00
顶一科技（北
京）有限公司
1,142,850.00
7.47
押金及保证金
1 年以内
60,150.00
北京万海星辰企
业管理有限公司
972,827.82
6.36
押金及保证金
1 至2 年、3
至4 年
968,219.82
合计
11,808,527.82
77.21
/
/
2,038,519.82
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、
存货
(1) 存货分类
□适用√不适用
(2) 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用√不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
102 / 159
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(4) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、
持有待售资产
□适用√不适用
12、
一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
一年内到期的债权投资
□适用√不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
13、
其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
预留向债权人分配的应收款项
30,041,688.36
30,041,688.36
待抵扣进项税及留抵增值税等
267,776,390.03
207,090,873.23
以抵销后净额列示的所得税及其他预缴税额等
1,763,164.30
267,910.41
合计
299,581,242.69
237,400,472.00
补偿性资产相关信息
□适用√不适用
其他说明：
14、
债权投资
(1) 债权投资情况
□适用√不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用

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(2) 期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4) 本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明：
□适用√不适用
15、
其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用√不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用√不适用
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用

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104 / 159
16、
长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、
长期股权投资
(1) 长期股权投资情况
□适用√不适用
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
18、
其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用√不适用

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105 / 159
(2) 本期存在终止确认的情况说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、
其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、
投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目
房屋、建筑物
土地使用权
合计
一、账面原值
1.期初余额
168,402,361.65
9,060,000.00
177,462,361.65
2.本期增加金额
（1）固定资产/无形资产转入
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
168,402,361.65
9,060,000.00
177,462,361.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
67,014,602.51
5,527,874.99
72,542,477.50
2.本期增加金额
1,586,638.37
113,250.00
1,699,888.37
（1）计提或摊销
1,586,638.37
113,250.00
1,699,888.37
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
68,601,240.88
5,641,124.99
74,242,365.87
三、减值准备
1.期初余额
52,486,407.02
52,486,407.02
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
52,486,407.02
52,486,407.02
四、账面价值
1.期末账面价值
47,314,713.75
3,418,875.01
50,733,588.76
2.期初账面价值
48,901,352.12
3,532,125.01
52,433,477.13
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用

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106 / 159
21、
固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
固定资产
1,658,358,239.56
1,718,164,916.70
固定资产清理
合计
1,658,358,239.56
1,718,164,916.70
21、固定资产
(1) 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
房屋建筑物及
构筑物
机器设备
运输工具
电子设备
合计
一、账面原值：
1.期初余额
1,079,522,250.68
639,193,812.44
6,297,907.77
210,649,476.80
1,935,663,447.69
2.本期增加金额
33,679.65
117,515.60
151,195.25
（1）购置
33,679.65
117,515.60
151,195.25
（2）在建工
程转入
3.本期减少金额
1,219,147.79
1,219,147.79
（1）处置或
报废
1,219,147.79
1,219,147.79
4.期末余额
1,079,522,250.68
639,227,492.09
5,078,759.98
210,766,992.40
1,934,595,495.15
二、累计折旧
1.期初余额
49,648,360.89
29,653,805.18
3,221,667.44
50,521,043.39
133,044,876.90
2.本期增加金额
15,193,759.27
24,527,736.11
254,676.48
19,382,744.49
59,358,916.35
（1）计提
15,193,759.27
24,527,736.11
254,676.48
19,382,744.49
59,358,916.35
3.本期减少金额
620,191.75
620,191.75
（1）处置或
报废
620,191.75
620,191.75
4.期末余额
64,842,120.16
54,181,541.29
2,856,152.17
69,903,787.88
191,783,601.50
三、减值准备
1.期初余额
82,531,549.74
1,119,854.35
802,250.00
84,453,654.09
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或
报废
4.期末余额
82,531,549.74
1,119,854.35
802,250.00
84,453,654.09
四、账面价值
1.期末账面价值
932,148,580.78
583,926,096.45
2,222,607.81
140,060,954.52
1,658,358,239.56
2.期初账面价值
947,342,340.05
608,420,152.91
3,076,240.33
159,326,183.41
1,718,164,916.70
(2) 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

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项目
账面原值
累计折旧
减值准备
账面价值
备注
房屋及建筑物
10,664,159.05
3,928,327.92
6,735,831.13
合计
10,664,159.05
3,928,327.92
6,735,831.13
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
账面价值
未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物
696,153,375.29
暂未办理产权证
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、
在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
在建工程
1,003,594,067.15
30,382,339.72
工程物资
合计
1,003,594,067.15
30,382,339.72
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
新化工基地
4,535,684.56
4,535,684.56
4,535,684.56
4,535,684.56
张北榕泰云
计算数据中
心项目
1,001,279,256.50
1,001,279,256.50
28,114,782.28
28,114,782.28
四环路通信
管孔项目
2,314,810.65
-
2,314,810.65
2,267,557.44
2,267,557.44
合计
1,008,129,751.71
4,535,684.56 1,003,594,067.15
34,918,024.28
4,535,684.56
30,382,339.72
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用

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单位：元币种：人民币
项目名称
预
算
数
期初余额
本期增加金
额
本
期
转
入
固
定
资
产
金
额
本
期
其
他
减
少
金
额
期末余额
工程
累计
投入
占预
算比
例
(%)
工程
进度
利息
资本
化累
计金
额
其
中：
本期
利息
资本
化金
额
本期
利息
资本
化率
(%)
资金来
源
张北榕泰云
计算数据中
心项目
28,114,782.28 973,164,474.22
1,001,279,256.50
自筹及
融资
合计
28,114,782.28 973,164,474.22
1,001,279,256.50
/
/
/
/
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
计提原因
新化工基地
4,535,684.56
4,535,684.56
合计
4,535,684.56
4,535,684.56
/
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用√不适用
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
23、
生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用

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(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、
油气资产
(1) 油气资产情况
□适用√不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用√不适用
25、
使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
房屋建筑物及土地使
用权
光纤及管道
合计
一、账面原值
1.期初余额
204,576,897.81
2,900,887.46
207,477,785.27
2.本期增加金额
613,215.80
613,215.80
（1）租赁
613,215.80
613,215.80
3.本期减少金额
521,544.68
521,544.68
（1）租赁到期
521,544.68
521,544.68
4.期末余额
204,576,897.81
2,992,558.58
207,569,456.39
二、累计折旧
1.期初余额
47,775,962.16
1,140,014.76
48,915,976.92
2.本期增加金额
7,320,501.90
750,048.15
8,070,550.05
(1)计提
7,320,501.90
750,048.15
8,070,550.05
3.本期减少金额
368,703.14
368,703.14
(1)租赁到期
368,703.14
368,703.14
4.期末余额
55,096,464.06
1,521,359.77
56,617,823.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
149,480,433.75
1,471,198.81
150,951,632.56
2.期初账面价值
156,800,935.65
1,760,872.70
158,561,808.35

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(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
26、
无形资产
(1) 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
土地使用权
专利权
非专利技术
软件
合计
一、账面原值
1.期初余额
225,359,926.24
51,485.14
900,000.00
48,980,987.87
275,292,399.25
2.本期增加金额
(1)购置
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
225,359,926.24
51,485.14
900,000.00
48,980,987.87
275,292,399.25
二、累计摊销
1.期初余额
58,234,986.83
46,336.83
900,000.00
44,816,038.01
103,997,361.67
2.本期增加金额
2,262,576.43
5,148.31
85,241.18
2,352,965.92
（1）计提
2,262,576.43
5,148.31
85,241.18
2,352,965.92
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
60,497,563.26
51,485.14
900,000.00
44,901,279.19
106,350,327.59
三、减值准备
1.期初余额
4,024,077.65
4,024,077.65
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
4,024,077.65
4,024,077.65
四、账面价值
1.期末账面价值
164,862,362.98
55,631.03
164,917,994.01
2.期初账面价值
167,124,939.41
5,148.31
140,872.21
167,270,959.93
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用

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可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
27、
商誉
(1) 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称
或形成商誉的事
项
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
企业合并
形成的
其他
处置
其他
北京森华易腾通
信技术有限公司
1,062,200,128.42
1,062,200,128.42
北京金云雅创物
联科技有限公司
82,635,815.88
82,635,815.88
合计
1,144,835,944.30
1,144,835,944.30
(2) 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称
或形成商誉的事
项
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
计提
其他
处置
其他
北京森华易腾通
信技术有限公司
1,018,921,667.47
1,018,921,667.47
北京金云雅创物
联科技有限公司
合计
1,018,921,667.47
1,018,921,667.47
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
名称
所属资产组或组合的构成及依据
所属经营分
部及依据
是否与以前年
度保持一致
北京森华易腾
通信技术有限
公司
公司并购北京森华易腾通信技术有限公司形
成商誉相关的资产组，包括经营性长期资产，
即固定资产、无形资产、长期待摊费用以及分
摊的商誉的余额。
互联网综合
服务
是
北京金云雅创
物联科技有限
公司
公司并购北京金云雅创物联科技有限公司形
成商誉相关的资产组，包括经营性长期资产，
即固定资产、使用权资产、长期待摊费用以及
分摊的商誉的余额。
互联网综合
服务
是
资产组或资产组组合发生变化

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□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
28、
长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
金额
本期摊销金
额
其他减
少金额
期末余额
装修费
13,217,857.28
2,065,934.46
11,151,922.82
外电源费用
66,549,660.74
2,058,236.98
64,491,423.76
房山数据中心工程款
231,108,669.58
7,147,690.76
223,960,978.82
合计
310,876,187.60
11,271,862.20
299,604,325.40
29、
递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
资产减值准备
2,354,120.51
527,601.69
1,679,072.75
362,995.14
租赁负债
171,793,942.14
42,806,716.31
178,874,522.91
44,527,328.28
合计
174,148,062.65
43,334,318.00
180,553,595.66
44,890,323.42
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

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项目
期末余额
期初余额
应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债
应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
1,592,113.56
398,028.39
2,209,125.44
552,281.36
使用权资产
150,951,632.56
37,591,868.37
158,561,808.35
39,446,607.97
合计
152,543,746.12
37,989,896.76
160,770,933.79
39,998,889.33
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
资产减值准备
23,631,482.45
19,350,045.88
预计负债
12,876,590.94
13,489,088.63
可抵扣亏损
912,614,117.73
958,598,790.45
合计
949,122,191.12
991,437,924.96
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
年份
期末金额
期初金额
备注
2026 年度
511,848,963.56
512,885,823.26
2027 年度
111,272,496.53
115,068,449.55
2028 年度
47,667,338.91
47,667,338.91
2029 年度
82,692,749.86
82,692,749.86
2030 年度
159,132,568.87
200,284,428.87
合计
912,614,117.73
958,598,790.45
/
其他说明：
□适用√不适用
30、
其他非流动资产
□适用√不适用
31、
所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
期末
期初
账面余额
账面价
值
受限
类型
受限情
况
账面余额
账面价值
受限
类型
受限情
况
货币资金
38,648,923.39
38,648,92
3.39
其他
主要系
保证
金、管
理人重
整账户
89,081,722.02
89,081,722.
02
其他
主要系
保证
金、管
理人重
整账户

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
114 / 159
应收账款
52,806,517.14
50,166,19
1.28
质押
质押
19,736,171.09
18,749,362.
53
质押
质押
固定资产
1,742,390,664
.28
1,637,021,
962.78
抵押
抵押
1,742,390,664
.28
1,694,100,0
28.77
抵押
抵押
在建工程
28,114,782.28
28,114,78
2.28
抵押
抵押
28,114,782.28
28,114,782.
28
抵押
抵押
无形资产
144,854,788.5
6
106,521,8
60.98
抵押
抵押
144,854,788.5
6
107,794,917
.06
抵押
抵押
合计
2,006,815,675
.65
1,860,473,
720.71
/
/
2,024,178,128
.23
1,937,840,8
12.66
/
/
32、
短期借款
(1) 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
85,850,555.63
40,000,000.00
信用借款
36,890,000.00
42,000,000.00
未到期应付利息
97,370.04
84,433.35
合计
122,837,925.67
82,084,433.35
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、
交易性金融负债
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
34、
衍生金融负债
□适用√不适用
35、
应付票据
□适用√不适用
36、
应付账款
(1) 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应付化工业务采购款
3,622,744.36
3,622,744.36

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
115 / 159
应付IDC 业务采购款
92,270,561.02
81,681,839.79
应付工程款
613,335,431.79
420,475,746.23
合计
709,228,737.17
505,780,330.38
(2) 账龄超过1 年或逾期的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、
预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
预收土地处置款
12,380,952.37
合计
12,380,952.37
(2) 账龄超过1 年的重要预收款项
□适用√不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
变动金额
变动原因
预收土地处置款
-12,380,952.37
土地交易于报告期内完成
合计
/
其他说明：
□适用√不适用
38、
合同负债
(1) 合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
销售商品、提供服务收到的预收款项
5,634,710.79
5,864,728.87
合计
5,634,710.79
5,864,728.87
(2) 账龄超过1 年的重要合同负债
□适用√不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
116 / 159
39、
应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
一、短期薪酬
9,493,135.30
33,430,326.28
37,760,606.64
5,162,854.94
二、离职后福利-设定提存计
划
361,925.54
2,923,426.09
2,883,904.14
401,447.49
三、辞退福利
277,833.00
97,000.00
180,833.00
四、一年内到期的其他福利
合计
9,855,060.84
36,631,585.37
40,741,510.78
5,745,135.43
(2) 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
9,268,748.42
29,785,265.26
34,139,879.23
4,914,134.45
二、职工福利费
216,756.93
216,756.93
三、社会保险费
223,118.99
1,729,364.07
1,705,164.91
247,318.15
其中：医疗保险费
215,003.62
1,653,912.81
1,630,439.17
238,477.26
工伤保险费
8,115.37
75,451.26
74,725.74
8,840.89
四、住房公积金
1,678,335.40
1,678,335.40
五、工会经费和职工教育
经费
1,267.89
20,604.62
20,470.17
1,402.34
六、短期带薪缺勤
-
-
-
七、短期利润分享计划
-
-
-
合计
9,493,135.30
33,430,326.28
37,760,606.64
5,162,854.94
(3) 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
1、基本养老保险
350,961.28
2,828,372.12
2,790,047.80
389285.6
2、失业保险费
10,964.26
95,053.97
93,856.34
12161.89
3、企业年金缴费
合计
361,925.54
2,923,426.09
2,883,904.14
401,447.49
其他说明：
□适用√不适用
40、
应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
增值税
111,482.33
1,211,536.30
企业所得税
1,734,737.02
6,046,150.17

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
117 / 159
个人所得税
661,657.25
617,655.74
城市维护建设税
73,915.86
房产税
35,995.88
32,342.24
教育费附加
31,678.22
地方教育费附加
21,118.82
其他
322,361.96
219,423.19
合计
2,866,234.44
8,253,820.54
41、
其他应付款
(1) 项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应付利息
739,583.33
应付股利
其他应付款
236,954,006.70
228,147,831.00
合计
237,693,590.03
228,147,831.00
(2) 应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
非金融机构借款利息
739,583.33
合计
739,583.33
逾期的重要应付利息：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3) 应付股利
□适用√不适用
(4) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
尚待现金清偿的债权
265,378.72
265,378.72
破产费用
1,828,434.87
1,828,434.87
赔偿款及诉讼相关款项
5,424,464.56
6,152,765.18
押金及保证金
35,191,818.44
55,118,944.00
非金融机构借款
135,000,000.00
95,542,500.00
应付股权收购款
35,536,527.87
35,536,527.87
限制性股票回购义务
12,493,000.00
24,986,000.00
其他预提费用等
11,214,382.24
8,717,280.36
合计
236,954,006.70
228,147,831.00

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
118 / 159
账龄超过1 年或逾期的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
未偿还或结转的原因
肖健
95,000,000.00
未到期
海南云之锦企业管理合伙企业（有限合伙）
35,497,046.78
未到期
北京长空建设有限公司
30,000,000.00
未到期
合计
160,497,046.78
/
其他说明：
□适用√不适用
42、
持有待售负债
□适用√不适用
43、
一年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
一年内到期的长期借款
81,289,585.09
63,030,131.22
一年内到期的长期应付款
72,372,358.32
90,331,904.89
一年内到期的租赁负债
12,683,155.95
13,665,226.54
合计
166,345,099.36
167,027,262.65
44、
其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
待转销项税
85,192.49
102,379.64
合计
85,192.49
102,379.64
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、
长期借款
(1) 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
质押借款
220,000,000.00
抵押借款
保证借款
9,900,000.00
10,000,000.00
信用借款
-
抵押及保证借款
1,167,941,320.74
695,600,000.00

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119 / 159
未到期应付利息
1,558,585.09
830,131.22
减：一年内到期的长期借款
81,289,585.09
63,030,131.22
合计
1,318,110,320.74
643,400,000.00
其他说明
□适用√不适用
46、
应付债券
(1) 应付债券
□适用√不适用
(2) 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3) 可转换公司债券的说明
□适用√不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用√不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、
租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
租赁付款额总额
235,261,738.89
246,259,832.68
减：未确认融资费用
63,467,796.75
67,385,309.77
减：一年内到期的租赁负债
12,683,155.95
13,665,226.54
合计
159,110,786.19
165,209,296.37
48、
长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
120 / 159
项目
期末余额
期初余额
长期应付款
699,594,845.03
552,795,792.24
专项应付款
合计
699,594,845.03
552,795,792.24
长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应付融资租赁款
902,022,485.17
751,451,574.42
减：未确认融资费用
130,055,281.82
108,323,877.29
一年内到期的长期应付款
72,372,358.32
90,331,904.89
合计
699,594,845.03
552,795,792.24
专项应付款
□适用√不适用
49、
长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、
预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
形成原因
未决诉讼
12,876,590.94
13,489,088.63
如说明
合计
12,876,590.94
13,489,088.63
/
具体说明详见十六、承诺及或有事项之2、（1）资产负债表日存在的重要或有事项。
51、
递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
形成原因
政府补助
10,000,000.00
10,000,000.00
合计
10,000,000.00
10,000,000.00
/
其他说明：
□适用√不适用
52、
其他非流动负债
□适用√不适用
53、
股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额

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121 / 159
发行
新股
送股
公积金
转股
其他
小计
股份总数
1,484,669,890.00
1,484,669,890.00
54、
其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
55、
资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
资本溢价（股
本溢价）
1,627,199,906.32
1,627,199,906.32
其他资本公积
5,808,708.33
2,921,750.00
8,730,458.33
合计
1,633,008,614.65
2,921,750.00
1,635,930,364.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加2,921,750.00 元，系根据公司2025 年股权激励计划，按照授予日股
票市价确定授予日限制性股票的公允价值，在等待期内确认的股份支付费用。
56、
库存股
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
预留偿债资源
11,435,897.99
11,435,897.99
实行股权激励回购
24,986,000.00
24,986,000.00
合计
36,421,897.99
36,421,897.99
57、
其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

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122 / 159
项目
期初
余额
本期发生金额
期末
余额
本期所
得税前
发生额
减：前
期计入
其他综
合收益
当期转
入损益
减：前期
计入其他
综合收益
当期转入
留存收益
减：
所得
税费
用
税后归属于
母公司
税后归
属于少
数股东
二、将重分
类进损益的
其他综合收
益
-8,130.11
-92,635.83
-100,765.94
其中：外币
财务报表折
算差额
-8,130.11
-92,635.83
-100,765.94
其他综合收
益合计
-8,130.11
-92,635.83
-100,765.94
58、
专项储备
□适用√不适用
59、
盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
法定盈余公积
176,897,618.35
176,897,618.35
任意盈余公积
合计
176,897,618.35
176,897,618.35
60、
未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期
上年度
调整前上期末未分配利润
-2,606,635,481.45
-2,587,454,299.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润
-2,606,635,481.45
-2,587,454,299.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润
-69,744,050.26
-19,181,182.12
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润
-2,676,379,531.71
-2,606,635,481.45
61、
营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
收入
成本
收入
成本
主营业务
257,580,114.57
216,623,624.89
204,935,704.47
162,227,531.67

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
123 / 159
其他业务
1,738,900.19
1,699,888.37
780,374.92
1,406,265.42
合计
259,319,014.76
218,323,513.26
205,716,079.39
163,633,797.09
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
合同分类
分部
合计
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
商品类型
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
互联网收入
257,580,114.57
216,623,624.89
257,580,114.57
216,623,624.89
租金及其他收入
1,738,900.19
1,699,888.37
1,738,900.19
1,699,888.37
按经营地区分类
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
华北
255,000,790.08
215,879,703.77
255,000,790.08
215,879,703.77
华南
4,318,224.68
2,443,809.49
4,318,224.68
2,443,809.49
按商品转让的时间分
类
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
在某一时点转让
168,657.11
168,657.11
在某一时段内转
让
259,150,357.65
218,323,513.26
259,150,357.65
218,323,513.26
按销售渠道分类
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
直销
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
合计
259,319,014.76
218,323,513.26
259,319,014.76
218,323,513.26
其他说明
□适用√不适用
(3) 履约义务的说明
□适用√不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
62、
税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
城市维护建设税
教育费附加
房产税
2,765,178.96
138,759.63
土地使用税
333,332.50
333,332.50
印花税
738,610.74
613,333.50
其他
1,067.05
12,213.33
合计
3,838,189.25
1,097,638.96

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
124 / 159
63、
销售费用
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
职工薪酬
5,966,467.82
2,495,979.52
业务招待费
501,339.00
440,018.74
办公及差旅费
138,626.59
212,741.11
其他
106,088.46
12,385.29
合计
6,712,521.87
3,161,124.66
64、
管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
职工薪酬
21,455,644.18
16,295,616.65
折旧及摊销
5,256,365.92
6,909,227.56
办公及差旅费
537,102.39
494,134.24
中介及服务费用
10,039,786.90
5,644,896.92
房屋水电物业费
5,131,166.12
4,608,356.67
业务招待费
978,850.03
1,946,011.51
股份支付
2,921,750.00
1,460,875.00
其他
674,664.98
1,353,779.92
合计
46,995,330.52
38,712,898.47
65、
研发费用
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
职工薪酬
4,883,953.95
5,038,084.46
折旧与摊销
752,258.36
1,087,342.63
其他费用
254,086.91
173,993.48
合计
5,890,299.22
6,299,420.57
66、
财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
利息费用
46,240,060.14
28,653,185.40
其中：租赁负债利息费用
3,922,581.64
4,169,037.32
减：利息收入
69,482.44
61,056.25
汇兑损益
93,612.18
银行手续费及其他
1,004,727.06
29,406.94
合计
47,268,916.94
28,621,536.09
67、
其他收益
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
按性质分类
本期发生额
上期发生额

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
125 / 159
代扣个人所得税手续费返还
90,572.36
61,356.90
合计
90,572.36
61,356.90
68、
投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益
9.69
合计
9.69
69、
净敞口套期收益
□适用√不适用
70、
公允价值变动收益
□适用√不适用
71、
信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
应收账款坏账损失
-2,850,567.85
1,003,917.28
其他应收款坏账损失
-2,110,868.85
-1,573,612.01
合计
-4,961,436.70
-569,694.73
72、
资产减值损失
□适用√不适用
73、
资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
资产处置利得或损失
8,278,201.69
108,608,517.51
合计
8,278,201.69
108,608,517.51
其他说明：
□适用√不适用
74、
营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他
899,318.98
367,261.20
899,318.98
合计
899,318.98
367,261.20
899,318.98

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
126 / 159
其他说明：
□适用√不适用
75、
营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
计入当期非经常性
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚金、赔偿金及滞纳金等
730,141.78
3,371,985.51
730,141.78
合计
730,141.78
3,371,985.51
730,141.78
76、
所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
当期所得税费用
3,523,797.52
1,194,176.29
递延所得税费用
-453,395.72
-805,498.44
合计
3,070,401.80
388,677.85
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
利润总额
-66,133,232.06
按法定/适用税率计算的所得税费用
-16,533,308.02
子公司适用不同税率的影响
-1,015,548.27
调整以前期间所得税的影响
3,159.69
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
1,422,894.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-3,403,055.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
22,596,258.83
所得税费用
3,070,401.80
其他说明：
□适用√不适用
77、
其他综合收益
√适用□不适用
详见本附注57

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
127 / 159
78、
现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
利息收入
60,507.38
61,056.25
押金、保证金
38,716.00
53,755,000.00
受限资金转活期
50,000,000.00
348,397.94
其他
3,502,585.26
548,024.34
合计
53,601,808.64
54,712,478.53
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
付现费用
26,037,956.42
23,160,452.06
保证金及押金
22,476,873.00
636,194.80
罚款及滞纳金等
714,008.00
940,294.46
往来款
3,101,615.96
13,010,457.42
其他
381,404.00
合计
52,330,453.38
38,128,802.74
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用√不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
张北榕泰数据中心投资金额
352,663,690.17
1,035,479,626.34
合计
352,663,690.17
1,035,479,626.34
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
赎回理财产品
30,000.00
合计
30,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
处置不动产支付的现金净额
3,223,679.41
合计
3,223,679.41

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
128 / 159
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
非金融机构借款
63,000,000.00
66,290,000.00
融资租赁收到的现金
142,443,768.96
本期收到管理人账户金额
442,397.00
其他
1,718,750.00
合计
63,442,397.00
210,452,518.96
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
租赁费用
12,461,324.88
11,313,301.04
融资费用
22,382,005.39
25,998,931.72
支付融资款本金
381,826,058.77
26,290,000.00
限制性股票回购款
12,493,000.00
重整债务及其他
442,397.00
合计
429,604,786.04
63,602,232.76
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
现金变动
非现金变动
现金变动
非
现
金
变
动
短期借款
82,084,433.35
65,848,200.00
13,405,292.32
38,500,000.00
122,837,925.67
其他应付
款-非金
融机构借
款
95,542,500.00
63,000,000.00
1,920,666.67
24,723,583.34
135,739,583.33
长期借款
706,430,131.22
1,330,557,000.00
1,731,453.87
639,318,679.26
1,399,399,905.83
长期应付
款
643,127,697.13
508,323,987.04
379,484,480.82
771,967,203.35
租赁负债
178,874,522.91
5,380,744.11
12,461,324.88
171,793,942.14
合计
1,706,059,284.61
1,459,405,200.00
530,762,144.01
1,094,488,068.
30
2,601,738,560.32
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
129 / 159
79、
现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料
本期金额
上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
-69,203,633.86
68,896,441.07
加：资产减值准备
信用减值损失
4,961,436.70
569,694.73
固定资产折旧、投资性房地产折旧
61,058,804.72
16,198,372.94
使用权资产摊销
8,070,550.05
7,946,497.42
无形资产摊销
2,352,965.92
2,802,680.93
长期待摊费用摊销
11,271,862.20
11,342,278.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“-”号填列）
-8,278,201.69
-108,608,517.51
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）
46,240,060.14
28,653,185.40
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
1,556,005.42
563,805.46
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
-2,008,992.57
-1,369,303.90
存货的减少（增加以“-”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）
-19,227,816.37
-22,993,799.12
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）
3,381,227.36
58,037,282.44
其他
经营活动产生的现金流量净额
40,174,268.02
62,038,618.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
93,152,184.03
79,233,449.62
减：现金的期初余额
78,767,363.00
80,626,009.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
14,384,821.03
-1,392,559.45
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
130 / 159
一、现金
93,152,184.03
78,767,363.00
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
93,152,184.03
78,767,363.00
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
93,152,184.03
78,767,363.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
理由
保证金
1,040,000.00
51,040,001.62
管理人重整账户资金
37,608,923.39
38,041,720.40
合计
38,648,923.39
89,081,722.02
/
其他说明：
□适用√不适用
80、
所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、
外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
项目
期末外币余额
折算汇率
期末折算人民币
余额
货币资金
5,166,225.87
其中：美元
758,523.23
6.8109
5,166,225.87
港币
应收账款
2,141,357.91
其中：美元
港币
2,465,440.00
0.8686
2,141,357.91
(2) 货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币
缺乏可兑换性而面临的风险
□适用√不适用

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131 / 159
(3) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用□不适用
大位數據科技（香港）有限公司，系本公司投资设立的全资子公司，其主要经营地为香港，
因主要经营业务以港币进行结算，故记账本位币为港币。
(4) 境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用√不适用
82、
租赁
(1) 作为承租人
√适用□不适用
本公司使用权资产、租赁负债情况详见注释25、使用权资产和注释47、租赁负债。本公司
作为承租人，计入损益情况如下：
项目
本期发生额
上期发生额
租赁负债的利息
3,922,581.64
4,169,037.32
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用√不适用
售后租回交易及判断依据
□适用√不适用
与租赁相关的现金流出总额12,461,324.88(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
租赁收入
其中:未计入租赁收款额的可
变租赁付款额相关的收入
资产出租
1,738,900.19
合计
1,738,900.19
作为出租人的融资租赁
□适用√不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用√不适用

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
132 / 159
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用
83、
数据资源
□适用√不适用
84、
其他
□适用√不适用
八、研发支出
1、
按费用性质列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
职工薪酬
4,883,953.95
5,038,084.46
折旧与摊销
752,258.36
1,087,342.63
其他费用
254,086.91
173,993.48
合计
5,890,299.22
6,299,420.57
其中：费用化研发支出
5,890,299.22
6,299,420.57
资本化研发支出
2、
符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用√不适用
重要的资本化研发项目
□适用√不适用
开发支出减值准备
□适用√不适用
3、
重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用

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133 / 159
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用□不适用

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134 / 159
单位：元币种：人民币
子公司名称
主要经营
地
注册资本
注册地
业务性质
持股比例(%)
取得
方式
直接
间接
北京森华易腾通信技术有限公司
北京市
5,000.00
北京市海淀区中关村南大街2 号A
座10 层1109-87
科技推广和
应用服务业
100
非同一控制下
企业合并
揭阳市佳富实业有限公司
揭阳市
10,000.00
揭阳市榕城区砲台镇丰溪路段东海
大酒店八层801 单元
装卸搬运和
仓储业
100
同一控制下企
业合并
张北榕泰云谷数据有限公司
河北省张
家口市
58,000.00
河北省张家口市张北县张北镇兴和
西路8 号
互联网和相
关服务
100
投资设立
北京云众林网络技术有限公司
北京市
1,000.00
北京市房山区西潞街道长虹西路73
号1 幢1 层X423（集群注册）
科技推广和
应用服务业
100
非同一控制下
企业合并
北京飞拓新创通信技术有限公司
北京市
1,000.00
北京市怀柔区杨宋镇凤翔东大街11
号729 室
科技推广和
应用服务业
51
投资设立
北京森得智慧新能源科技有限公司
北京市
1,000.00
北京市朝阳区静安东里12 号院1 号
楼二层A205
科技推广和
应用服务业
100
投资设立
大位合贵（广东）通信技术有限公司
揭阳市
500.00
揭阳市榕城区榕华街道新兴东路以
北10 号街以东第一栋101 号
软件和信息
技术服务业
100
投资设立
北京金云雅创物联科技有限公司
北京市
9,000.00
北京市房山区西潞街道长虹西路73
号1 幢1 层A413（集群注册）
科技推广和
应用服务业
100
非同一控制下
企业合并
北京金马达洋智联科技有限公司
北京市
6,000.00
北京市房山区西潞街道长虹西路73
号1 幢1 层A412（集群注册）
科技推广和
应用服务业
100
非同一控制下
企业合并
大位乌罕（内蒙古）科技有限公司
内蒙古自
治区
1,000.00
内蒙古自治区锡林郭勒盟太仆寺旗
宝昌镇水利局大楼四楼区域经济合
作服务中心综合办公室（407 室）
互联网和相
关服务
100
投资设立
内蒙古金北壹仟智算大数据有限公司
内蒙古自
治区
1,000.00
内蒙古自治区锡林郭勒盟太仆寺旗
宝昌镇水利局大楼四楼区域经济合
作服务中心综合办公室407 室
互联网和相
关服务
100
投资设立
内蒙古金北壹仟新能源有限公司
内蒙古自
治区
1,000.00
内蒙古自治区锡林郭勒盟正镶白旗
明安图镇新区电子商务产业园区办
公楼2 楼210 室
技术推广服
务
51
投资设立

大位数据科技（广东）集团股份有限公司2026 年半年度报告
135 / 159
北京大位星云科技有限公司
北京市
100.00
北京市朝阳区霄云路34 号院2 号
楼24 层2401 等[26]套内13 层1301
室
科技推广和
应用服务业
100
投资设立
大位數據科技（香港）有限公司
香港
1,000.00 万
美元
ROOM1036,10F,LIVENHOUSE,61-
63KINGYIPSTREET,KWUNTONG
,KLN,HK
互联网和相
关服务
100
投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用

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(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
财务报表
项目
期初余额
本期新
增补助
金额
本期计入
营业外收
入金额
本期转
入其他
收益
本期
其他
变动
期末余额
与资产/收
益相关
递延收益
10,000,000.00
10,000,000.00
与资产相
关
合计
10,000,000.00
10,000,000.00
/
3、计入当期损益的政府补助
□适用√不适用

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137 / 159
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融
工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大
信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计
提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、应收款项融资等，这些金融资产的信用风
险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没
有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账

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138 / 159
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、
债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信
用损失进行合理评估。
截止2026 年6 月30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目
账面余额
减值准备
应收账款
132,700,841.91
16,203,230.65
其他应收款
25,075,850.35
9,782,372.31
合计
157,776,692.26
25,985,602.96
2.流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结
果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监
控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期
的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票
据相关的义务提供支持。
截止2026 年6 月30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩
余期限列示如下：
项目
期末余额
1 年以内
1-2 年
2-5 年
5 年以上
合计
短期借款
122,837,925.67
122,837,925.67
应付账款
709,228,737.17
709,228,737.17
其他应付款
237,693,590.03
237,693,590.03
其他流动负债
85,192.49
85,192.49
长期借款
81,289,585.09
115,544,000.00
582,297,000.00
620,269,320.74
1,399,399,905.83
长期应付款
72,372,358.32
141,895,526.81
331,943,238.38
225,756,079.84
771,967,203.35
租赁负债
12,683,155.95
13,189,825.27
22,803,262.87
123,117,698.05
171,793,942.14
合计
1,236,190,544.72
270,629,352.08
937,043,501.25
969,143,098.63
3,413,006,496.68
3.市场风险
（1）汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但已确认的外币资产和负债及未
来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司
财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为
此，可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。

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1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
2）截止2026 年6 月30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额
列示如下：
项目
期末余额
美元项目
合计
外币金融资产：
货币资金
5,166,225.87
5,166,225.87
合计
5,166,225.87
5,166,225.87
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。
本年度公司无利率互换安排。
（3）价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、
股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
2、套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用

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140 / 159
3、金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
转移方式
已转移金融
资产性质
已转移金融
资产金额
终止确认
情况
终止确认情况的判断依据
背书
具有较高信
用的商业银
行承兑的银
行承兑汇票
1,510,810.00
终止确认
由于应收票据中的银行承兑汇票是由信
用等级较高的银行承兑，信用风险和延期
付款风险很小，票据相关的利率风险已转
移给银行，可以判断票据所有权上的主要
风险和报酬已经转移，故终止确认。
合计
/
1,510,810.00
/
/
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
金融资产转移的方式
终止确认的金融资产
金额
与终止确认相关的利
得或损失
应收款项融资
背书
1,510,810.00
合计
/
1,510,810.00
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末公允价值
第一层次公允价
值计量
第二层次公允价
值计量
第三层次公允价
值计量
合计
应收款项融资
7,184,180.68
7,184,180.68
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
第一层次公允价值计量以市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次公允价值计量是指以第一级报价之外的资产或负债的可观察输入数据，无论是直接
（价格）或者间接（价格推算）所进行的估值方法所进行计量。根据所签署的合同条款等内容，
对其估值及参数的选择是可观察，通过可观察到的参数确定公允价值。

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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和
无法由可观察市场数据验证的利率作出的预测等。
非上市的权益工具投资，采用上市公司比较法估计公允价值。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与
账面价值相若，采用账面价值确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
母公司名称
注册地
业务性质
注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
北京城市智算信
息产业合伙企业
（有限合伙）
北京市朝阳区东四环
中路82 号3 座24 层
2806 号28026 室
软件和信
息技术服
务业
29,900.00
15.49
15.49
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是吴境先生
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见附注十、1 在子公司中的权益

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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称
其他关联方与本企业关系
肖健
董事长
张微
董事
夏春媛
董事、财务负责人、副总经理
郑耿虹
曾任董事
徐军
曾任董事
张娱
独立董事
宗明
独立董事
邓利君
曾任独立董事
李晓斐
曾任独立董事
靳海静
曾任监事
陆锦云
曾任监事
张浩
曾任监事
栾元杰
总经理
周纯
董事会秘书、副总经理
蔡冬梅
曾任副总经理
北京华著科技有限公司
对公司施加重大影响的投资方
海南云之锦企业管理合伙企业（有限合伙）
对公司施加重大影响的投资方的其他企业
北京长空建设有限公司
对公司施加重大影响的投资方的其他企业
东易日盛家居装饰集团股份有限公司
其他（注1）
注1：过去12 个月内离任的公司原非独立董事徐军先生（任期自2024 年3 月13 日起至2025
年8 月25 日止）任其非独立董事、副总经理。
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方
关联交
易内容
本期发生额
获批的交易
额度（如适
用）
是否超过交
易额度（如
适用）
上期发生额
北京长空建设有
限公司（注1）
数据中
心建设
436,734,552.02
不适用
否
1,066,127,671.55
北京长空建设有
限公司
接受劳
务
789,908.26
15,000,000.00
否
349,275.49
注1：本次关联交易系因关联方北京长空建设有限公司参与张北榕泰项目公开招标形成的关
联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.18 条第（六）项的规定，关联方参与公司
公开招标的，可以免于按照关联交易的方式审议和披露，因此本次交易可以免于审议披露。

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出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
出租方
名称
租赁
资产
种类
本期发生额
上期发生额
简化
处理
的短
期租
赁和
低价
值资
产租
赁的
租金
费用
（如
适
用）
未纳
入租
赁负
债计
量的
可变
租赁
付款
额
（如
适
用）
支付的租金
承担的租赁
负债利息支
出
增
加
的
使
用
权
资
产
简化
处理
的短
期租
赁和
低价
值资
产租
赁的
租金
费用
（如
适
用）
未纳
入租
赁负
债计
量的
可变
租赁
付款
额
（如
适
用）
支
付
的
租
金
承
担
的
租
赁
负
债
利
息
支
出
增加
的使
用权
资产
东易日
盛家居
装饰集
团股份
有限公
司
房屋
建筑
物
7,056,678.66
3,548,123.68
/

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关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
担保方
担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履
行完毕
北京城市智算信息产业合伙企业
（有限合伙）
10,030.00
2026-2-12
2029-2-9
否
北京城市智算信息产业合伙企业
（有限合伙）
12,030.00
2026-3-26
2029-3-26
否
合计
22,060.00
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5) 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方
拆借金额
起始日
到期日
说明
拆入
肖健
20,000,000.00
2026-2-12
2026-8-11
肖健
23,000,000.00
2026-3-19
2026-5-9
肖健
20,000,000.00
2026-3-19
2026-11-9
合计
63,000,000.00
关联方
拆借金额
起始日
到期日
说明
拆出
不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
关键管理人员报酬
228.30
248.47
(8) 其他关联交易
√适用□不适用
关联方借款利息
单位：元
币种：人民币
关联方
关联交易内容
本期发生额
上期发生额

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145 / 159
肖健
关联方借款利息
1,920,666.67
不适用
注：上表中关联方借款利率系参考同期贷款利率。
6、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1) 应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目名称
关联方
期末余额
期初余额
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
预付账款
北京长空建设有限公司
172,200.00
(2) 应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目名称
关联方
期末账面余额
期初账面余额
应付账款
北京长空建设有限公司
558,137,752.25
379,672,785.38
其他应付款
海南云之锦企业管理合伙企业（有限合伙）
35,497,046.78
35,497,046.78
其他应付款
北京长空建设有限公司
30,000,000.00
30,000,000.00
其他应付款
肖健
135,739,583.33
不适用
(3) 其他项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
√适用□不适用
2024 年12 月，北京长空建设有限公司（以下简称“长空建设”）通过公开投标中选公司全资
子公司张北榕泰云谷数据有限公司（以下简称“张北榕泰”）张北榕泰云计算数据中心项目，并
签订《建设工程施工合同》，约定长空建设承做张北榕泰云计算数据中心项目，工程内容包括：
园区内1#数据中心机电工程，2#、3#数据中心楼土建及机电工程、4#数据中心土建工程及园区内
配套的小市政工程。2026 年，张北榕泰与长空建设就合作模式及合同工期进行变更，其中合作模
式变更为核心及主要机电设备由张北榕泰自行采购，合同工期变更为2#剩余部分及3#数据中心
于2026 年交付、4#数据中心楼于2027 年交付。截至2026 年6 月30 日，长空建设已完成1#数据
中心机电工程、2#3#数据中心楼土建及部分机电工程。
8、其他
□适用√不适用
十五、股份支付
1、各项权益工具
(1) 明细情况
□适用√不适用

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(2) 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用□不适用
授予对象类别
期末发行在外的股票
期权
期末发行在外的其他权益工具
行权价格
的范围
合同剩余
期限
行权价格的范围
合同剩余期限
公司董事、管理人
员及核心骨干员工
限制性股票的行
权价格为4.03 元/
股
2025 年6 月6 日首次授予，
自激励对象获授的限制性
股票登记完成之日起12 个
月、24 个月分2 期解锁
其他说明
上述激励计划授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授的限制性股票登记完成之日起
12 个月、24 个月对应的解除限售的比例分别为50%、50%。
在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限
售事宜。
未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计划规定的原
则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
以权益结算的股份支付对象
公司董事、管理人员及核心骨干员工
授予日权益工具公允价值的确定方法
以授予日公司股票的收盘价确定公允价值
授予日权益工具公允价值的重要参数
授予日公司股票的收盘价
可行权权益工具数量的确定依据
以获授限制性股票数量为基数,综合考虑每
个资产负债表日可行权职工人数变动情
况、各个可行权年度公司业绩考核指标和
激励对象个人绩效考核情况确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
6,330,458.33
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、本期股份支付费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
授予对象类别
以权益结算的股份支付
费用
以现金结算的股份支付
费用
公司董事、管理人员及核心骨干员工
2,921,750.00
合计
2,921,750.00

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5、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的工程合同及有关财务支出
如本附注十四、关联方及关联交易所述，张北榕泰与长空建设签订《建设工程施工合同》，
约定长空建设承做张北榕泰云计算数据中心项目。
除存在上述承诺事项外，截至2026 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事
项。
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
公司存在因证券虚假陈述导致投资者损失的责任纠纷，截至本财务报表批准报出日，尚未达
成和解85,166.36 元。根据重整协议，公司存在尚未经管理人审核确认的职工债权，基于谨慎性原
则暂估确认预计负债3,085,092.00 元。此外，公司因买卖合同纠纷等未决诉讼，据此确认预计负
债9,706,332.58 元。
2．对外提供担保形成的或有事项及其财务影响
截至2026 年6 月30 日，本公司为合并范围内子公司提供连带责任保证担保，担保合同总额
度为348,128.29 万元，期末担保余额为242,346.44 万元。担保用于子公司银行综合授信及项目融
资，被担保子公司经营正常，不涉及预计负债的确认。
除存在上述或有事项外，截至2026 年6 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用

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2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
序
号
借款机构
授信额度
（单位：
万元）
借款期限
借款条件
1
渤海国际信托股份有限公司
8,000.00
2026-7-31 至2029-7-30
质押借款
2
交银金融租赁有限责任公司
19,676.00
2026-7-2 至2034-7-15
保证+质押借款
3
兴业银行股份有限公司北京
化工路支行及上海浦东发展
银行股份有限公司北京分行
24,039.00
2026-7-17 至2036-6-15
抵押+质押+保证
借款
4
中信银行股份有限公司广州
分行
1,000.00
2026-7-31 至2027-7-31
保证借款
合计
52,715.00
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披
露的重大资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用√不适用
(2) 未来适用法
□适用√不适用
2、重要债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2) 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用

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149 / 159
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
(2) 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
本公司的业务单一，主要为IDC 互联网综合业务，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、
评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
(4) 其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄
期末账面余额
期初账面余额
1 年以内（含1 年）
其中：1 年以内分项
1 年以内

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1 至2 年
2 至3 年
3 至4 年
188,936.32
188,936.32
4 至5 年
5 年以上
合计
188,936.32
188,936.32
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期末余额
期初余额
账面余额
坏账准备
账面
价值
账面余额
坏账准备
账面
价值
金额
比例
(%)
金额
计提
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
计提
比例
(%)
按单项计提坏
账准备
188,936.32 100.00 188,936.32
100.00
0.00
188,936.32
100.00
188,936.32
100.00
0.00
其中：
单项计提预期
信用损失的应
收账款
188,936.32 100.00 188,936.32
100.00
0.00
188,936.32
100.00
188,936.32
100.00
0.00
按组合计提坏
账准备
其中：
账龄组合
合计
188,936.32
/
188,936.32
/
0.00
188,936.32
/
188,936.32
/
0.00
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
名称
期末余额
账面余额
坏账准备
计提比例（%）
计提理由
揭阳市顺铃汽车销
售服务有限公司
188,936.32
188,936.32
100.00
款项无法收回
合计
188,936.32
188,936.32
100.00
/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期初余额
本期变动金额
期末余额

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计提
收回或转
回
转销或核
销
其他变动
按单项计提
坏账准备
188,936.32
188,936.32
合计
188,936.32
188,936.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用
√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款
260,233,910.72
102,286,425.92
合计
260,233,910.72
102,286,425.92
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1) 应收利息分类
□适用√不适用
(2) 重要逾期利息
□适用√不适用
(3) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：

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□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6) 本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(7) 应收股利
□适用√不适用
(8) 重要的账龄超过1 年的应收股利
□适用√不适用
(9) 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用

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153 / 159
(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(11)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(12)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(13)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄
期末账面余额
期初账面余额
1 年以内（含1 年）
176,980,075.39
101,357,227.29
其中：1 年以内分项
1 年以内
176,980,075.39
101,357,227.29
1 至2 年
83,365,684.11
67,682.54
2 至3 年
1,935,787.64
3 至4 年
1,935,787.64
4 至5 年
5 年以上
4,744,860.00
4,744,860.00
合计
267,026,407.14
108,105,557.47
(14)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质
期末账面余额
期初账面余额
押金及保证金
8,650,437.64
6,704,207.64
备用金
157,784.20
137,342.08
往来款
248,314,091.67
91,621,887.36
处置不动产待收回款项
9,500,000.00
9,500,000.00
其他
404,093.63
142,120.39
合计
267,026,407.14
108,105,557.47

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154 / 159
(15)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
坏账准备
第一阶段
第二阶段
第三阶段
合计
未来12个月
预期信用损
失
整个存续期预
期信用损失(未
发生信用减值)
整个存续期预期信
用损失(已发生信
用减值)
2026年1月1日余额
1,439,131.55
4,380,000.00
5,819,131.55
2026年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
973,364.87
973,364.87
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2026年6月30日余额
2,412,496.42
4,380,000.00
6,792,496.42
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(16)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
类别
期初余额
本期变动金额
期末余额
计提
收回或
转回
转销或
核销
其他
变动
按单项计提坏账准备
4,380,000.00
4,380,000.00
按组合计提坏账准备
1,439,131.55
973,364.87
2,412,496.42
其中：账龄组合
1,439,131.55
973,364.87
2,412,496.42
合计
5,819,131.55
973,364.87
6,792,496.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(17)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用

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(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
单位名称
期末余额
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%)
款项的性质
账龄
坏账准备
期末余额
张北榕泰云谷数
据有限公司
174,407,660.96
67.02
往来款
1 年以内、1-
2 年
揭阳市达信投资
有限公司
4,702,500.00
1.81
处置不动产待
收回款项
1 至2 年
522,500.00
揭阳市树德投资
有限公司
3,847,500.00
1.48
处置不动产待
收回款项
1 至2 年
427,500.00
渤海国际信托股
份有限公司
1,142,850.00
0.44
押金及保证金
1 年以内
60,150.00
北京万海星辰企
业管理有限公司
972,827.82
0.37
押金及保证金
1 至2 年、3
至4 年
968,219.82
合计
185,073,338.78
71.12
/
/
1,978,369.82
(19)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用

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3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
对子公司投资
2,753,131,000.00
1,248,289,655.12
1,504,841,344.88
2,694,292,400.00
1,248,289,655.12
1,446,002,744.88
对联营、合营企业投资
合计
2,753,131,000.00
1,248,289,655.12
1,504,841,344.88
2,694,292,400.00
1,248,289,655.12
1,446,002,744.88
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位
期初余额（账面
价值）
减值准备期初余
额
本期增减变动
期末余额（账面
价值）
减值准备期末余
额
追加投资
减少投资
计提减值
准备
其他
张北榕泰云谷数据有
限公司
580,000,000.00
58,238,600.00
638,238,600.00
北京森华易腾通信技
术有限公司
239,292,244.88
997,707,755.12
239,292,244.88
997,707,755.12
揭阳市佳富实业有限
公司
504,110,500.00
250,581,900.00
504,110,500.00
250,581,900.00
北京金云雅创物联科
技有限公司
120,000,000.00
120,000,000.00
大位乌罕（内蒙古）
科技有限公司
2,600,000.00
600,000.00
3,200,000.00
合计
1,446,002,744.88
1,248,289,655.12
58,838,600.00
1,504,841,344.88
1,248,289,655.12
(2) 对联营、合营企业投资
□适用√不适用

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(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
收入
成本
收入
成本
主营业务
2,603,773.56
1,597,344.02
其他业务
931,128.42
293,623.02
277,072.21
合计
931,128.42
293,623.02
2,880,845.77
1,597,344.02
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用□不适用
单位：元
币种：人民币
合同分类
分部
合计
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
商品类型
互联网综合业务收入
租金及其他收入
931,128.42
293,623.02
931,128.42
293,623.02
按经营地区分类
华北
华南
931,128.42
293,623.02
931,128.42
293,623.02
按商品转让的时间分类
在某一时点转让
在某一时段内转让
931,128.42
293,623.02
931,128.42
293,623.02
按销售渠道分类
直销
931,128.42
293,623.02
931,128.42
293,623.02
合计
931,128.42
293,623.02
931,128.42
293,623.02
其他说明
□适用√不适用
(3) 履约义务的说明
□适用√不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用

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5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目
金额
说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分
8,278,201.69
资产处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
9.69
投资收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益

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项目
金额
说明
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
169,177.20
营业外收入、营业外支
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
90,572.36
其他收益
减：所得税影响额
493.13
少数股东权益影响额（税后）
4,591.04
合计
8,532,876.77
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%）
每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
-11.28
-0.05
-0.05
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
-12.67
-0.05
-0.05
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
法定代表人：肖健
董事会批准报送日期：2026 年8 月21 日
修订信息
□适用√不适用