广发证券受托管理人国泰海通证券发布临时受托管理事务报告，披露广发证券董事会审议通过修订《信息披露事务管理制度》（“股东大会”改“股东会”、删去“监事会/监事”表述并对齐最新监管规则）
本次公告是广发证券修订《信息披露事务管理制度》的受托管理人例行披露，属纯治理/合规性文字调整（统一“股东会”表述、删去“监事会/监事”、对齐境内外最新监管规则），制度全文已于8月29日公开披露，无新增金额、业务、客户、订单、业绩或偿债能力信息；受托管理人自身结论为“不会产生重大不利影响”。事件既无正向增量也无净负面损害，无 edge、无可交易催化，直接不做。因来源为 cninfo 法定披露，按契约豁免重复消息查重；因无任何可能改变结论的未知项，未调用行情、KB、供应链与先例工具。
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研究档案
结论摘要
事实：2026-08-28 广发证券第十一届董事会第十八次会议通过修订《信息披露事务管理制度》，内容为治理术语统一（“股东大会”→“股东会”）、删去“监事会/监事”表述、对齐《上市公司信息披露管理办法》《董事会秘书监管规则》《深交所股票上市规则》《自律监管指引第1号》《港交所上市规则》及公司章程；制度全文已于 08-29 在巨潮披露；09-08 国泰海通证券作为 25广发05/06/07/08/09/11/12 受托管理人出具临时受托管理事务报告，属履约性告知。影响链：制度文字层面的合规修订 → 不触及收入结构、业务规模、客户/订单、资本结构或偿债现金流 → 受托管理人明确认定对治理、日常管理、生产经营及偿债能力无重大不利影响 → 对广发证券（000776.SZ）股价与相关债券定价均无增量信息。价格/证据：无金额披露、无 surprise、事件本身非新事实（决议与全文早于本报告披露），不存在可捕获的重定价窗口；亦无任何已确认的公司级净负面事实，不满足 risk_signals 三重测试。结论：AVOID，无交易腿、无风险行。
关键理由
- 事件为例行公司治理制度的合规性文字修订，不含任何新增经营、财务或资本信息，对广发证券（000776.SZ）股价无增量驱动
- 修订后的制度全文已于2026年8月29日公开披露，本次受托管理人报告仅为履约性告知，市场无新增可交易信息
- 国泰海通证券（601211.SH）作为受托管理人自身认定对发行人治理、生产经营及偿债能力无重大不利影响，方向中性，既无多头也无空头 edge
主要风险
- 若后续广发证券就同一治理修订事项披露配套实质变化（如董秘职责、内幕信息管理或港股层面合规整改带来实际成本），需重新研判，但目前公告中无此类内容
反向证据
- 做多前查反向 · 来源 filing · 日期 2026-09-08 · 影响 none
公告自身即为反证：受托管理人评估结论为无重大不利影响，不存在可做多或做空的增量信息，未命中任何业务、财务或监管处罚层面的新事实
检索:广发证券 信息披露事务管理制度 修订 受托管理 偿债能力 不利影响 原文 ↗ - 做空前查反向 · 来源 filing · 日期 2026-09-08 · 影响 none
删去“监事会/监事”表述系依《公司章程》及新监管规则的统一治理调整，非公司特有负面事件，不构成做空催化，亦不满足 risk_signals 三重测试
检索:广发证券 修订制度 删去监事会 公司治理 风险 债券持有人 原文 ↗
先例如何影响了这次决策
对本次决策的影响:未改变结论：无先例亦不影响对纯合规例行披露的 AVOID 判断
方向:未检索：事件为例行治理制度文字修订且受托管理人认定无重大不利影响，方向明确中性，历史先例不可能改变做/不做结论
涨幅量级:不适用：无金额、无业绩或业务增量，无可校准的幅度量级
形态:不适用
原文全文
展开原文 · 1,274 字
债券代码：524393.SZ
债券简称：25 广发06
债券代码：524394.SZ
债券简称：25 广发07
债券代码：524436.SZ
债券简称：25 广发08
债券代码：524437.SZ
债券简称：25 广发09
债券代码：524472.SZ
债券简称：25 广发11
债券代码：524520.SZ
债券简称：25 广发12
债券代码：524521.SZ
国泰海通证券股份有限公司
关于广发证券股份有限公司涉及修订信息披露事务
管理制度事项的临时受托管理事务报告
受托管理人
（住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618 号）
二〇二六年九月
契约锁
1
重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行
为准则》《受托管理协议》等相关规定和约定、公开信息披露文件以及广发证券
股份有限公司（以下简称公司、广发证券或发行人）出具的相关说明文件以及提
供的相关资料等，由受托管理人国泰海通证券股份有限公司（以下简称国泰海通
证券）编制。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜做出独立判断。
契约锁
2
一、重大事项情况
2026 年8 月28 日，公司第十一届董事会第十八次会议审议通过了关于修订
公司治理有关制度的议案，修订《广发证券信息披露事务管理制度》。本次修订
根据《公司章程》统一将制度中“股东大会”调整为“股东会”；删去“监事会”
“监事”等有关表述，并根据《上市公司信息披露管理办法》《上市公司董事会
秘书监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》《香港联合交易所有限公司证券
上市规则》及《公司章程》等规定修订制度相关条款。具体请见2026 年8 月29
日发行人于巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的制度全文。
二、影响分析和应对措施
上述《信息披露事务管理制度》的修订，符合法律法规最新规定，对发行人
治理、日常管理、生产经营及偿债能力不会产生重大不利影响。
国泰海通证券作为“25 广发05、25 广发06、25 广发07、25 广发08、25
广发09、25 广发11、25 广发12”的债券受托管理人，为充分保障债券投资人
的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，及时与发行人进行了沟
通，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》《受托管理协议》等相关规定和
约定出具本受托管理事务临时报告。
国泰海通证券后续将密切关注发行人对上述债券的本息偿付情况以及其他
对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券受托管理人执业
行为准则》《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人职责。
特此提请投资者关注相关风险，请投资者对相关事宜做出独立判断。
三、受托管理人的联系方式
有关受托管理人的具体履职情况，请咨询受托管理人的指定联系人。
联系人：张淼钧
联系电话：021-23187475
（以下无正文）
契约锁
决策记录链 · 只追加
每次领取产生一条记录,重新决策追加一条并以 supersedes 指向被替代的记录(ADR 0014)。
这条决策早于决策账本(2026-10-08 起逐条追加),没有追加记录。