🇨🇳 A股公告天博智能Doubao · 实盘不做把握 8/10不做原因:无增量信息
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天博智能（603448.SH）披露以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告，属IPO后例行程序
该鉴证报告仅确认公司将IPO募集资金置换此前已投入募投项目的自筹资金及发行费用，是新股上市后普遍且强制的合规流程；募投项目、募资规模均已在招股书披露，置换行为本身不改变未来现金流、盈利或每股权益，无预期差、无方向、无可交易 edge。
📄 原文天博智能↗ 原文
天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于天博智能科技（山东）股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
目 录 一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页 二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页 三、附件 …………………………………………………………… 第 6—9 页 （一）本所营…
不做 天博智能科技（山东）股份有限公司（603448.SH）
募集资金置换预先投入自筹资金的鉴证报告是新股IPO募资到账后的标准法定流程，募投项目与金额均已在招股书披露，无新增经营、订单、业绩或资本结构信息，无预期差与方向性 edge，不做。
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研究档案
结论摘要
天博智能披露募集资金置换自筹资金的会计师鉴证报告，属IPO后标准合规动作，不含任何新增经营或盈利信息，对股价无方向性催化，判定不做。
🔎 新鲜度:最早出现 2026-10-12 · 扩散 low · price-in 风险 low ↗
主要风险
- 次新股流通盘小、情绪波动大，任何名义公告都可能被短线资金借题发挥，但这不改变本公告无基本面增量的性质。
先例如何影响了这次决策
对本次决策的影响:未提供任何交易支撑，直接支持 AVOID。
方向:无适用先例；募集资金置换例行鉴证报告不属于会产生系统性价格反应的事件类别，强行寻找先例无意义。
涨幅量级:无高相似、可锚定的交易级先例，不据此设定任何止盈止损。
形态:不适用
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目
录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
三、附件 …………………………………………………………… 第 6—9 页
（一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 6 页
（二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 7 页
（三）执业会计师资格证书复印件…………………………… 第 8-9 页
关于天博智能科技（山东）股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2026〕17932 号
天博智能科技（山东）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的天博智能科技（山东）股份有限公司（以下简称天博智能
公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天博智能公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
天博智能公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》
（上证发〔2026〕
44 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天博智能公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。
第 1 页 共 9 页
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天博智能公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026
年 4 月修订）》（上证发〔2026〕44 号）的规定，如实反映了天博智能公司以
自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·杭州
中国注册会计师：
二〇二六年十月十二日
第 2 页 共 9 页
天博智能科技（山东）股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》（上证发〔2026〕44
号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明
如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意天博智能科技（山东）股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1643 号），本公司由主承销商中信建投证券
股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000.00 万
股，发行价为每股人民币 62.65 元，共计募集资金 187,950.00 万元，坐扣承销费 6,946.08
万元后的募集资金为 181,003.93 万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2026
年 9 月 1 日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除保荐费、审计及验资费用、律师费用、
信息披露费用、发行上市相关手续费用及其他费用等其他发行费用 2,829.08 万元后，公司
本次募集资金净额为 178,174.84 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕313 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》披露的募集资金项目及募集资
金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
项目名称
智能热管理部件及系
统制造建设项目
总投资额
拟使用
募集资金
建设投资
铺底流动
资金
项目备案
或核准文号
105,013.57
91,269.51
96,628.34
8,385.23
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2505-370881-07-02-464598）
第 3 页 共 9 页
项目名称
总投资额
汽车热管理系统及核
心元器件生产基地扩
产技术改造项目
天博研发中心建设项
目
信息化中心升级建设
项目
合
计
70,933.14
22,086.13
拟使用
募集资金
建设投资
57,189.08
22,086.13
65,315.15
铺底流动
资金
项目备案
或核准文号
5,617.99
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-07-02-986237）
22,086.13
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-04-01-242540）
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-04-01-606174）
7,630.12
7,630.12
7,630.12
205,662.97
178,174.84
191,659.74
14,003.22
注 1：总投资额由于计算保留两位小数，合计数存在尾差
注 2：拟使用募集资金为公司 2026 年 10 月 12 日一届十三次董事会会议依据首发募集
资金净额及募投项目实际情况调整后的募投项目拟投入募集资金金额
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额
为 213,909,046.93 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额
项目名称
总投资额
建设投资
铺底流动
资金
合
计
占总投资的比例
（%）
智能热管理部件及系
统制造建设项目
105,013.57
11,793.15
11,793.15
11.23
汽车热管理系统及核
心元器件生产基地扩
产技术改造项目
70,933.14
6,815.58
6,815.58
9.61
天博研发中心建设项
目
22,086.13
2,457.06
2,457.06
11.12
信息化中心升级建设
项目
7,630.12
325.11
325.11
4.26
205,662.97
21,390.90
21,390.90
10.40
合
计
注：总投资额由于计算保留两位小数，合计数存在尾差
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2026 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 3,918,867.92 元，
第 4 页 共 9 页
本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅
自外传。
第 6 页 共 9 页
本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报
告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，
他用无效且不得擅自外传。
第 7 页 共 9 页
本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明方国华是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 8 页 共 9 页
本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明李明明是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 9 页 共 9 页
录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
三、附件 …………………………………………………………… 第 6—9 页
（一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 6 页
（二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 7 页
（三）执业会计师资格证书复印件…………………………… 第 8-9 页
关于天博智能科技（山东）股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2026〕17932 号
天博智能科技（山东）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的天博智能科技（山东）股份有限公司（以下简称天博智能
公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天博智能公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
天博智能公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》
（上证发〔2026〕
44 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天博智能公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。
第 1 页 共 9 页
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天博智能公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026
年 4 月修订）》（上证发〔2026〕44 号）的规定，如实反映了天博智能公司以
自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·杭州
中国注册会计师：
二〇二六年十月十二日
第 2 页 共 9 页
天博智能科技（山东）股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》（上证发〔2026〕44
号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明
如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意天博智能科技（山东）股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1643 号），本公司由主承销商中信建投证券
股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000.00 万
股，发行价为每股人民币 62.65 元，共计募集资金 187,950.00 万元，坐扣承销费 6,946.08
万元后的募集资金为 181,003.93 万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2026
年 9 月 1 日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除保荐费、审计及验资费用、律师费用、
信息披露费用、发行上市相关手续费用及其他费用等其他发行费用 2,829.08 万元后，公司
本次募集资金净额为 178,174.84 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕313 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》披露的募集资金项目及募集资
金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
项目名称
智能热管理部件及系
统制造建设项目
总投资额
拟使用
募集资金
建设投资
铺底流动
资金
项目备案
或核准文号
105,013.57
91,269.51
96,628.34
8,385.23
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2505-370881-07-02-464598）
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项目名称
总投资额
汽车热管理系统及核
心元器件生产基地扩
产技术改造项目
天博研发中心建设项
目
信息化中心升级建设
项目
合
计
70,933.14
22,086.13
拟使用
募集资金
建设投资
57,189.08
22,086.13
65,315.15
铺底流动
资金
项目备案
或核准文号
5,617.99
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-07-02-986237）
22,086.13
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-04-01-242540）
《山东省建设项目备案证明》
（项目代码：
2511-370881-04-01-606174）
7,630.12
7,630.12
7,630.12
205,662.97
178,174.84
191,659.74
14,003.22
注 1：总投资额由于计算保留两位小数，合计数存在尾差
注 2：拟使用募集资金为公司 2026 年 10 月 12 日一届十三次董事会会议依据首发募集
资金净额及募投项目实际情况调整后的募投项目拟投入募集资金金额
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额
为 213,909,046.93 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额
项目名称
总投资额
建设投资
铺底流动
资金
合
计
占总投资的比例
（%）
智能热管理部件及系
统制造建设项目
105,013.57
11,793.15
11,793.15
11.23
汽车热管理系统及核
心元器件生产基地扩
产技术改造项目
70,933.14
6,815.58
6,815.58
9.61
天博研发中心建设项
目
22,086.13
2,457.06
2,457.06
11.12
信息化中心升级建设
项目
7,630.12
325.11
325.11
4.26
205,662.97
21,390.90
21,390.90
10.40
合
计
注：总投资额由于计算保留两位小数，合计数存在尾差
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2026 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 3,918,867.92 元，
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本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅
自外传。
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本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报
告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，
他用无效且不得擅自外传。
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本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明方国华是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 8 页 共 9 页
本复印件仅供天博智能科技（山东）股份有限公司天健审〔2026〕17932号报告后
附之用，证明李明明是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
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决策记录链 · 只追加
每次领取产生一条记录,重新决策追加一条并以 supersedes 指向被替代的记录(ADR 0014)。
9a96570374· 2026-10-12 17:01 · doubao / doubao-seed-evolving-latest-version · 策略包2226518bfdee当前