国城矿业续聘天健会计师事务所为2026年度审计机构，属例行治理公告无交易价值

证券代码：000688

证券简称：国城矿业

公告编号：2026-101

国城矿业股份有限公司
关于续聘2026年度财务报告及内部控制审计机构的
公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。

特别提示：
本次续聘 2026 年度财务报告及内部控制审计机构符合财政部、国务院国资
委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
（财会〔2023〕
4 号）的规定。

国城矿业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 10 月 16 日以现场
结合通讯表决方式召开第十三届董事会第四次会议，审议通过了《关于续聘 2026
年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2026 年度财务报告及内
部控制审计机构，审计范围包括 2026 年度财务报告审计、内部控制审计等。本
事项尚需提交公司股东会审议。现就相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011 年 07 月 18 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人：钟建国
截至 2025 年 12 月 31 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人数量
1

为 250 人、注册会计师人数为 2,363 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会
计师人数为 954 人。
最近一年经审计的收入总额为 29.88 亿元，经审计的审计业务收入为 26.01
亿元，经审计的证券业务收入为 15.47 亿元。
2025 年度上市公司审计客户家数 757 家，主要行业涉及制造业，信息传输、
软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，建筑业，水利、
环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业，金融
业，租赁和商务服务业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，交
通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等，审计收费 70,900 万元，本
公司同行业上市公司审计客户家数 7 家。
2、投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相
关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计
提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金
计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等
文件的相关规定。
天健会计师事务所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事
诉讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告

被告

案件时间

主要案情
天健会计师事务所作为华仪电气

投资者

诉讼进展
已完结（天健会计师

事务所需在 5%的范
2017 年度、2019 年度年报审计机构，
华仪电气、东海证券、
围内与华仪电气 承
2024 年 3 月 6 日 因华仪电气涉嫌财务造假，在后续
天健会计师事务所
担连带责任，天健会
证券虚假陈述诉讼案件中被列为共
计师事务所已按期
同被告，要求承担连带赔偿责任。
履行判决）

上述案件已完结，且天健会计师事务所已按期履行终审判决，不会对本所履
行能力产生任何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年，
下同）因执业行为受到行政处罚 6 次、监督管理措施 20 次、自律监管措施 20
2

次，纪律处分 5 次，未受到刑事处罚。134 名从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 20 人次、监督管理措施 69 人次、自律监管措施 60 人次、纪律处分 25
人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：宋军，2009 年起成为注册会计师，2009 年
开始从事上市公司审计，2012 年开始在天健会计师事务所执业，2025 年起为本
公司提供审计服务；近三年签署或复核 7 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：周理霞，2014 年起成为注册会计师，2015 年开始从事上
市公司审计，2022 年开始在天健会计师事务所执业，2025 年起为本公司提供审
计服务；近三年签署或复核 1 家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：沈飞英，2009 年起成为注册会计师，2007 年开始从事
上市公司审计，2009 年开始在天健会计师事务所执业，2025 年起为本公司提供
审计服务;近三年签署或复核 9 家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人宋军、签字注册会计师宋军、周理霞、项目质量控制复核人沈飞
英近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部
门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自
律监管措施或纪律处分。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）项目合伙人宋军、签字注册会计师宋军、
周理霞和项目质量控制复核人沈飞英，均不存在违反《中国注册会计师执业道德
守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司 2025 年度财务报告和内部控制报告审计费用分别为 175 万元和 71 万元。
公司董事会提请股东会授权公司管理层根据实际业务和工作量情况，参照市场价
格，以公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定 2026 年度审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
3

公司董事会审计委员会于 2026 年 10 月 13 日召开 2026 年第七次会议审议通
过了《关于续聘 2026 年度财务报告及内部控制审计机构的议案》。公司审计委
员会认为天健会计师事务所具备专业胜任能力，对相关的审计工作勤勉尽责，在
审计计划编制质量、重要审计程序执行质量、重大会计问题审计、与相关各方沟
通以及落实监管部门要求等方面符合相关规定。为保证审计工作的连续性，同意
续聘天健会计师事务所为公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意
将该事项提交公司第十三届董事会第四次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2026 年 10 月 16 日，公司第十三届董事会第四次会议以 9 票同意，0 票反对，
0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘 2026 年度财务报告及内部控制审计
机构的议案》，同意公司续聘天健会计师事务所为公司 2026 年度财务报告及内
部控制审计机构。同时，公司董事会提请股东会授权公司管理层根据实际业务和
工作量情况，参照市场价格，以公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定
2026 年度审计费用。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议
通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第十三届董事会第四次会议决议；
2、公司董事会审计委员会 2026 年第七次会议决议；
3、天健会计师事务所关于其基本情况的说明。
特此公告。

国城矿业股份有限公司董事会
2026年10月16日

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