天元重工披露信永中和出具的标准无保留意见内部控制审计报告，属IPO申报例行合规文件、无新增经营事实

德阳天元重工股份有限公司
2026年6月30日
内部控制审计报告
索引 页码
内部控制审计报告 1-2
4-3-1

<!-- page 2 -->

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话： +86 (010) 6554 2288
信永中和 8号富华大厦 A座9层 telephone: +86 (010) 6554 2288
9/F, Block A,Fu Hua Mansion,
ShineWing ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing, 传真： +86 (010) 6554 7190
certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86 (010)6554 7190
内部控制审计报告
XYZH/2026CDAA1B0889
德阳天元重工股份有限公司
德阳天元重工股份有限公司董事会：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了德阳天元重工股份有限公司（以下简称天元重工公司）2026年6月30日财务报告内
部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天元重工公司董事会的
责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，天元重工公司于2026年6月30日按照《企业内部控制基本规范》和相
1
4-用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，
报告编码:京260JEUDWBW

<!-- page 3 -->

信永中和 审计报告（续） XYZH/2026CDAA1B0889
ShineWing 德阳天元重工股份有限公司
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
信永中和 通合伙) 中国注册会计师：
普通合伙
中国注册会计师：
中国北京 二〇二六年九月二十九日
2
4-3-3

<!-- page 4 -->

扫描市场主体身份码 了解更多登记、备案、 许可、监管信息，体 验更多应用服务。 27日 国家市场监督管理总局监制
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦 2026年01月
额 6000万元 成立日期2012年03月02日 A座8层 登记机关
资 出 主要经营场所
营业执照 (副 本)(3-1) 报 (依法须经批准的项 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。
特殊普通合伙） 合 业务；代理记账。 目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理咨询； 税务服务；破产清算服务；业务培训（不含教育培训、职业技 能培训等需取得许可的培训）；信息咨询服务（不含许可类信 息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；信息系统集成服 务；信息技术咨询服务；网络与信息安全软件开发；信息系统 运行维护服务；数据处理服务；计算机软硬件及辅助设备零售。 (除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营
统一社会信用代码 91110101592354581W 称信永中和 型特殊 执行事务合伙人李晓 许可项目： 活动。） http://www.gsxt.gov.cn
名 类 经营范围 国家企业信用信息公示系统网址：
4-3-4

<!-- page 5 -->

证书序号：0014624 景市财政 中华人民共和国财政部制
说 明 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的 师事务所执业证书》记载事项发生变动的， 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 发证机关
凭证。 应当向财政部门申请换发。 租、出借、转让。
具
事务所 联普通合伙
北京市东城区朝阳北大街8号富华大厦A座
会计师事务所 证书 称：信永中和会计师事 谭小青 特殊普通合伙 11010136 京财会许可[2011]0056号 2011年07月07日
名 首席合伙人： 主任会计师： 经营场所： 组织形式： 执业证书编号： 批准执业文号： 批准执业日期：
4-3-5

<!-- page 6 -->

alid for another year after
合格专用章 (l1(ba)
201N7年合3格专用章
Annual Renewal Registration 中
中
Se'か'1
Full name 姓 名 谢芳 E
性 Sex 别 女 510100023069
出生日期 Date of birth 1971-12-12 证书编号:510100023069 合格专用章 (hil ha) 批准注册协会：四川省注册会计师协会
Working unit 成都分所 工作单位 信永中和会计师事务所有限责任公司 姓名：谢芳
Identity card No.510602197112125965 身份证号码 合 国中 证书编号： No. of Certificate Authorized Institute of CP 发证日期： Date of Issuance
事务所 CPAs 事务所 CPAs 日d
转出协会盖章 月 转入协会盖章 月
Stamp of the transfer-out Institute of CPAs Stamp of the transfer-in Institute of CPAs
年 y 年
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
Agree the holder to be transferred from Agree the holder to be transferred to
同意调出 同意调入
事务所 CPAs 日d 务所 CPAs 20 日
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 月 三 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 三
信永中和 成都分所 y 转所专用章入协会盖章
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 变更为信永中和会十师事务所 (特殊普通合化)成都分所 注册会计师
Agree the holder to be transferred from
同意调出 同意调入 4-3-6

<!-- page 7 -->

查 ranother year after 会
合格专用章 联贤格检查
年度检验登记 省
本证书 2018各格专用章
格检查
姓 别 名 范大洋 男 合格专用章 (d) 510100023089
工作单 Working unit Date of birth 出 生日期 1976-08-21 四川君和会计师事务所有限 责任公司 姓名:范大洋 证书编号:510100023089 2006
身份证号码51021319760821167X Identity card No. 中国注册 i(hd) 证书编号： No.of Certificate 批准注册协会： Authorized Inteor PA川省 发证日期： Date of Issuance
务所 CPAs 务所 CPAs
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 中和都 为信和标会计师所 （特殊普通合化)成都所
Agree the holder to be transferred from Agree the holder to be transferre
同意调出 同意调入
事务所 CPAS 转出协会盖章 he transfer-out Instite of CPAs 事务所 CPAs 转入协会盖章 月
有限责任 年 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs
注册会计师工作单位变更事项登记 计师事务 信永中和成都分开
Agree the holder to be transferred to
同意调出 同意调入 4-3-7