东鹏饮料规划2026至2028年每年现金分红不少于归母净利润80%

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Eastroc Beverage (Group) Co., Ltd.
東 鵬 飲 料（ 集 團 ）股 份 有 限 公 司
（於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司）

（ 股 份 代 號 ： 09980）

未來三年（2026年–2028年）股東分紅回報規劃
為 進 一 步 規 範 和 完 善 東 鵬 飲 料（集 團）股 份 有 限 公 司（以 下 簡 稱「本 公 司」）利 潤
分 配 政 策，建 立 科 學 、持 續 、穩 定、透 明 的 分 紅 決 策 和 監 督 機 制，積 極 回 報 投
資 者，根 據《上 市 公 司 監 管 指 引 第3號 — 上 市 公 司 現 金 分 紅》
《上 海 證 券 交 易 所
上市公司自律 監 管 指 引 第1號 — 規範 運 作》及《東 鵬 飲 料（集 團）股 份 有 限 公 司章
程》
（ 以 下 簡 稱「《公 司 章 程》」）等 相 關 文 件 的 規 定 和 要 求 ，本 公 司 董 事 會 在 綜 合
考 慮 本 公 司 發 展 戰 略、所 處 的 競 爭 環 境 、行 業 發 展 趨 勢 、企 業 盈 利 能 力 、股 東
回報 、社會資金成本以及外部融資環境等各項因素 ，經過充分論證後制定了《東
鵬 飲 料（集 團）股 份 有 限 公 司 未 來 三 年（2026年-2028年）股 東 分 紅 回 報 規 劃》
（以
下簡稱「本規劃」），具 體 內 容 如 下 ：

一 、本 公 司制 定 本 規 劃 考 慮 的 因素
本 公 司 著 眼 於 長 遠 、可 持 續 的 發 展 ，綜 合 考 慮 本 公 司 實 際 情 況 、發 展 戰 略
規 劃 以 及 行 業 發 展 趨 勢，按 照《公 司 法》
《 證 券 法》以 及 中 國 證 監 會 、上 海 證
券 交 易 所 有 關 規 定 ，建 立 對 投 資 者 科 學 、持 續 、穩 定 的 回 報 規 劃 與 機 制，
從而對利潤分配做出制度性安排 ，以保證利潤分配政策的連續性和穩定性 。

–1–

二 、本 規 劃的 制 定 原 則
本 規 劃 將 在 符 合 國 家 相 關 法 律 法 規 及《公 司 章 程》的 前 提 下 ，充 分 重 視 對
投資者的回報 ，保 持本 公司 的利潤 分配 政策 的連 續性 和穩 定性 ，同 時兼顧
本公司的長遠 利益 、全 體股 東的整 體利 益及 本公 司的 可持 續發 展 。本公司
在 利 潤 分 配 政 策 的 研 究 論 證 和 決 策 過 程 中 ，應 充 分 考 慮 獨 立 董 事 和 公 眾
投資者的 意 見 。

三 、本 公 司未 來 三 年（2026年-2028年）具體股東回報規劃
1.

利潤分 配 形 式
本 公 司 可 以 採 取 現 金 、股 票、現 金 與 股 票 相 結 合 及 法 律、法 規 允 許 的
其他方 式 分 配 股 利 ，並 優 先 採 用 現 金 分 紅 的 方 式 分 配 利 潤 。本 公 司 以
年度分 紅 為 主 ，董 事 會 也可 以 根 據 情 況 提 議 進 行 中 期 利 潤 分 配 。

2.

現金分 紅 的 具 體 條 件
審 計 機 構 對 本 公 司 年 度 財 務 報 告 出 具 標 準 無 保 留 意 見 的 審 計 報 告，
本 公 司 年 度 實 現 的 可 供 分 配 利 潤（即 本 公 司 彌 補 虧 損 、提 取 公 積 金 後
所 餘 的 稅 後 利 潤）為 正 值 ，同 時 現 金 能 夠 滿 足 本 公 司 持 續 經 營 和 長 期
發 展 的 前 提 下 ，積 極 採 取 現 金 方 式 分 配 股 利 ； 本 公 司 在 確 定 可 分 配
利潤時 以 母 公 司 報 表 口徑 為 基 礎 。在 有 條 件 的 情 況 下 ，本 公 司 可 以進
行中期 現 金 分 紅 。
出 現 以 下 情 形 之 一 的，本 公 司 可 不 進 行 現 金 分 紅 或 低 於 下 列 第3部 分
約 定 的 現 金 分 紅 指 標 ：(1)本 公 司 當 年 度 未 實 現 盈 利 ；(2)本 公 司 期 末
可 供 分 配 的 利 潤 餘 額 為 負 數 ；(3)本 公 司 當 年 度 經 營 性 現 金 流 量 淨 額
或 期 末 現 金 及 等 價 物 餘 額 為 負 數 ；(4)本 公 司 在 可 預 見 的 未 來 十 二 個

–2–

月 內 存 在 重 大 現 金 支 出 事 項 ，且 本 公 司 已 在 公 開 披 露 文 件 中 對 相 關
計 劃 進 行 說 明 ，進 行 現 金 分 紅 將 可 能 導 致 本 公 司 現 金 流 無 法 滿 足 本
公司 經 營 或 投 資 需 要 。
上 述 重 大 現 金 支 出 事 項 是 指 本 公 司 未 來 十 二 個 月 內 擬 對 外 投 資 、收
購資產或購買設備累計支出達到或超過本公司最近一期經審計淨資
產 的20%，且 超 過30,000萬 元 的 情 形 或 本 公 司 未 來 十 二 個 月 內 擬 對 外
投 資 、收 購 資 產 或 者 購 買 設 備 累 計 支 出 達 到 或 超 過 本 公 司 最 近 一 期
經審計 總 資 產 的10% 。
3.

現金 分 紅 的 比 例
除 本 公 司 發 生《公 司 章 程》規 定 的 可 以 不 進 行 利 潤 分 配 之 情 形 外 ，本
公司每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現的歸屬於上市公司
股東 淨 利 潤 的80%。
本 公 司 通 過 集 中 競 價 交 易 方 式 以 現 金 為 對 價 回 購 股 份 的 ，該 等 回 購
金 額 視 同 現 金 分 紅 ，納 入 上 述 現 金 分 紅 比 例 及 累 計 現 金 分 紅 金 額 的
計算 範 圍 。
如 本 公 司 同 時 採 取 現 金 及 股 票 股 利 分 配 利 潤 的 ，在 滿 足 本 公 司 正 常
生產 經 營 的 資 金 需 求 情 況 下 ，本 公 司 實 施 差 異 化 的 現 金 分 紅 政 策：
(1)

本 公 司 發 展 階 段 屬 成 熟 期 且 無 重 大 資 金 支 出 安 排 的 ，進 行 利 潤
分 配 時 ，現 金 分 紅 在 本 次 利 潤 分 配 中 所 佔 比 例 最 低 應 達 到80%；

(2)

本 公 司 發 展 階 段 屬 成 熟 期 且 有 重 大 資 金 支 出 安 排 的 ，進 行 利 潤
分 配 時 ，現 金 分 紅 在 本 次 利 潤 分 配 中 所 佔 比 例 最 低 應 達 到40%；

(3)

本 公 司 發 展 階 段 屬 成 長 期 且 有 重 大 資 金 支 出 安 排 的 ，進 行 利 潤
分 配 時 ，現 金 分 紅 在本 次 利 潤 分 配 中 所 佔 比 例 最 低 應 達 到20%；

–3–

本 公 司 發 展 階 段 不 易 區 分 但 有 重 大 資 金 支 出 安 排 的 ，可 以 按 照 前 款
第3項 規 定 處 理 。
4.

股票 股 利 分 配 條 件
本公司在經營情況良好且董事會認為本公司股票價格與本公司股本
規模 不 匹 配 、發 放 股 票 股利 有 利 於 本 公 司 全 體 股 東 整 體 利 益 時 ，在滿
足 上 述 現 金 分 紅 的 條 件 下 ，本 公 司 可 以 採 用 發 放 股 票 股 利 方 式 進 行
利潤 分 配 ，具 體 分 紅 比 例由 本 公 司 董 事 會 審 議 通 過 後 ，提 交 股 東 會審
議決 定 。

四 、利 潤 分配 政 策 調 整 的 條 件 、決策程序和機制
本公司的利潤分配政策應保持連續性和穩定性 ，本公司根據生產經營情況 、
投 資 規 劃 和 長 期 發 展 的 需 要 確 需 調 整 利 潤 分 配 政 策 的 ，調 整 後 的 利 潤 分
配 政 策 不 得 違 反 中 國 證 監 會 和 證 券 交 易 所 的 有 關 規 定 ，有 關 調 整 利 潤 分
配政策的議案 經本 公司 董事會審 議通 過後 ，提交 本公 司股 東會 批准 。本公
司 利 潤 分 配 政 策 的 修 改 由 董 事 會 向 股 東 會 提 出，董 事 會 提 出 的 利 潤 分 配
政策需要經董事會成員半數以上通過 。獨立董事可以徵集中小股東的意見 ，
提出分紅 提 案 ，並 直 接 提 交 董 事 會 審 議 。
本 公 司 利 潤 分 配 政 策 修 改 需 提 交 本 公 司 股 東 會 審 議 ，應 當 由 出 席 股 東 會
的 股 東（包 括 股 東 代 理 人）所 代 表 的 表 決 權 三 分 之 二 以 上 表 決 通 過 ，並 應
當 安 排 通 過 證 券 交 易 所 交 易 系 統、互 聯 網 投 票 系 統 等 方 式 為 中 小 投 資 者
參加股東 會 提 供 便 利 。

–4–

五 、利 潤 分配 方 案 的 決 策 與 實 施
本 公 司 董 事 會 在 制 定 現 金 分 紅 具 體 方 案 時 ，應 當 認 真 研 究 和 論 證 本 公 司
現金分紅的時機、條件和最低比例 、調整的條件及其決策程序要求等事宜 ，
充分聽取獨立 董事 意見 。獨 立董事 可以 徵集 中小 股東 的意 見 ，提出 分紅提
案，並直接提交董 事會審 議 。本 公司股 東會對 利潤分配 方案作 出決議 後 ，
本公司董 事 會 須 在 股 東 會 召 開 後2個 月 內 完 成 股 利（或 股 份）的 派 發 事 項。

六 、股 東 利益 保 護 機 制
本公司董事會 、股 東會 在對 利潤分 配政 策進 行決 策和 討論 過程 中 ，應當充
分聽取獨 立 董 事 和 中 小 股 東 意 見 。
本公司上一個會計年度實現盈利 ，但董事會未提出年度現金分紅預案的 ，
本公司董事會應當在年度報告中披露未分配現金紅利的原因及未用於分
配現金紅利的 資金 留存 本公司的 用途 。本公 司在 進行 現金 利潤 分配 時 ，如
存 在 股 東 違 規 佔 用 上 市 公 司 資 金 情 況 的，本 公 司 應 當 扣 減 該 股 東 所 分 配
的現金紅 利 ，以 償 還 其 佔 用 的 資 金 。

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七 、附 則
本 規 劃 未 盡 事 宜 ，依 照 相 關 法 律、法 規、規 範 性 文 件 及《公 司 章 程》規 定 執
行。本規劃由 本公 司董 事會 負責解 釋 ，自本 公司 股東 會審 議通 過之 日起實
施。
本 規劃尚需提 請 公 司 股 東 大 會 審 議 。
本 公告分別以 中 英 文 刊 載 。如 中 英 文 有 任 何 差 異 ，概 以 中 文 為 準 。
承董事會命
東 鵬 飲 料（集 團）股 份 有 限 公司
董事長、執行董事兼總裁
林木勤
香港，2026年7月30日
於本公告日期，本公司董事會成員包括六名執行董事林木勤先生、林木港先生、盧義富先生、
蔣 薇 薇 女 士、張 磊 先 生 及 林 戴 吉 先 生 ； 以 及 四 名 獨 立 非 執 行 董 事 趙 亞 利 女 士、游 曉 女 士、李
洪斌先生及戴國良先生。

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