天健会计师对鼎通科技以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用出具鉴证报告

目

录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页

三、资质证书复印件…………………………………………………第 6—9 页

关于东莞市鼎通精密科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2026〕7-785 号

东莞市鼎通精密科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的东莞市鼎通精密科技股份有限公司（以下简称鼎通科技公
司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供鼎通科技公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任
鼎通科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上
证发〔2025〕69 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费
用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鼎通科技公司管理层编制的上述

第1页 共9页

说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论
我们认为，鼎通科技公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
10 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作
（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，如实反映了鼎通科技
公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年七月三十一日

第2页 共9页

东莞市鼎通精密科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
（上证发〔2025〕
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》
69 号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说
明如下。

一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意东莞市鼎通精密科技股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕1266 号），本公司由主承销商
东莞证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券 930 万张，
每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，共计募集资金 93,000.00 万元，坐扣承销和保
荐费用 880.00 万元后的募集资金为 92,120.00 万元，已由主承销商东莞证券股份有限公司
于 2026 年 6 月 30 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、注册会计师
费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 279.39 万元后，
公司本次募集资金净额为 91,840.61 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2026〕7-21 号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集
资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
项目名称

总投资额

募集资金
投资额

建设投资

铺底流动
资金

项目备案
或核准文号

母公司改扩建建
设项目

49,320.32

30,000.00

31,434.75

17,885.57

2512-441900-0401-706528

高速通讯及液冷
生产建设项目

34,700.38

24,000.00

25,524.73

9,175.65

2512-441900-0401-536099

第3页 共9页

项目名称

总投资额

募集资金
投资额

建设投资

铺底流动
资金

项目备案
或核准文号

新能源 BMS 生产
建设项目

31,151.11

22,000.00

23,262.25

7,888.86

2512-430100-0401-858752

补充流动资金

17,000.00

17,000.00

17,000.00

132,171.81

93,000.00

97,221.73

合

计

34,950.08

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 22,530,134.00 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额

占总投资的
比例（%）

项目名称

总投资额

母公司改扩建建
设项目

49,320.32

222.16

222.16

0.45%

高速通讯及液冷
生产建设项目

34,700.38

1,161.45

1,161.45

3.35%

新能源 BMS 生产
建设项目

31,151.11

869.40

869.40

2.79%

补充流动资金

17,000.00
2,253.01

2,253.01

1.70%

合

计

132,171.81

建设投资

铺底流动
资金

合

计

四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2026 年 6 月 30 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 2,278,301.88
元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
项

目

发行费用总额（不含税）

以自筹资金预先支付
发行费用金额（不含税）

承销及保荐费用

930

50

审计及验资费用

136.79

127.36

律师费用

51.89

14.15

资信评级费用

28.3

28.3

发行手续费及其他费用

12.41

8.02

第4页 共9页

第5页 共9页

本复印件仅供东莞市鼎通精密科技股份有限公司天健审〔2026〕7-785号报告后附之用，证
明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第6页 共9页

本复印件仅供东莞市鼎通精密科技股份有限公司天健审〔2026〕7-785号报告后附之
用，证明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第7页 共9页

本复印件仅供东莞市鼎通精密科技股份有限公司天健审〔2026〕7-785号报告
后附之用，证明吴志辉是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第8页 共9页

本复印件仅供东莞市鼎通精密科技股份有限公司天健审〔2026〕7-785号报告
后附之用，证明展小童是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

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