杭州热电制定债务融资管理办法

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杭州热电集团股份有限公司
债务融资管理办法
第一章
总则
第一条为加强和规范杭州热电集团股份有限公司（以
下简称“公司”）及下属全资、控股子公司（以下简称“各下属
单位”）的债务融资管理和财务监控，合理控制融资成本，
有效防范融资风险，维护公司整体利益，依据国家有关法律
法规及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及下属全资、控股子公司，
参股公司可参照本办法执行。
第三条本办法所指的融资方式包括但不限于：
（一）发行公司债券、银行间债务融资工具等直接融资；
（二）贷款、承兑汇票、信用证等银行间接融资；
（三）资产证券化（ABS）、抵押贷款支持证券（MBS）、
商业房地产抵押贷款支持证券（CMBS）等结构化融资；
（四）融资租赁、信托贷款等非银融资。
公司的融资事项涉及关联交易、对外担保时，按照《公
司章程》和公司《关联交易管理办法》《对外担保管理制度》
等有关规定执行，严格履行审批和披露程序。
第四条融资管理坚持四个基本原则：
（一）合规性原则：融资活动须符合国家法律法规及国
资监管要求，助力公司战略规划落地；
（二）统筹管理与授权相结合原则：公司结合实际情况，

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按照“统筹平衡、资源共享、分类授权、逐级实施”的原则进
行融资管理；
（三）效益性原则：融资过程应进行市场调研、多渠道
比选和充分评估，严控融资成本，提升资金效益；
（四）风险可控原则：从整体经济效益出发，合理控制
融资规模，融资规模必须与企业资产规模、经营活动实际需
求、资产负债水平、偿债能力等相适应。
第二章
管理职责
第五条公司财务管理部为公司债务融资职能管理部
门，主要工作职责是：
（一）负责将年度融资计划纳入预算管理；
（二）负责公司年度融资计划的审批与管理；
（三）负责公司统一授信的统筹与协调；
（四）负责编制公司对外融资方案并组织实施；
（五）负责对各下属单位融资行为的协同、配合或支持
以及业务监管；
（六）负责监测公司和各下属单位融资资金的使用及偿
债风险等。
第六条各下属单位是本企业融资行为的责任主体，应
严格执行债务融资管理有关制度规定，加强融资、资金使用
及风险管控，主要工作职责是：
（一）根据年度预算和资金平衡情况，提报和统筹年度
融资计划；

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（二）负责本公司融资方案制订和批准后的实施，落实
风险防控措施；
（三）按融资方案落实资金专款专用、按需使用；
（四）配合公司落实中短期融资规划和计划。
第三章
授信管理
第七条公司及各下属单位应根据实际需要，积极协调
金融机构给予授信额度，争取优惠的授信条件，公司财务管
理部在董事会审议或股东会通过的额度范围内可根据实际
情况在公司集团范围内进行调剂。
第八条公司对金融机构给予的授信额度，采用年度统
筹、按需实施的方式进行管理。财务管理部根据公司整体预
算安排，编制公司年度合并授信计划，经党委会前置研究后，
报公司董事会或股东会审议批准。公司年度授信的实施在审
议通过后的授信额度范围内开展。公司根据实际情况，需要
开展计划外授信，按计划外授信情况，另行履行内部决策程
序后实施。
第九条各下属单位的年度授信计划，须报其董事会或
股东会审批后，报公司财务管理部备案，各下属单位在年度
审批通过后的额度范围内开展授信工作。
第四章
融资管理
第十条公司融资管理采用年度统筹、按月度细化实施，
公司及各下属单位，须在年度融资额度内，细化每月融资安

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排，制定月度融资计划。
第十一条年度融资计划
公司及各下属单位应根据其资产负债率、投资计划、预
算安排及风控负面清单等基本要素，编制年度融资计划。每
年10月底前将次年融资计划报送至公司财务管理部，公司财
务管理部综合平衡并提出年度融资计划，年度融资计划经党
委会前置研究后，提交公司内部决策机构审议通过后，将融
资计划纳入全面预算管理。
各下属单位的年度融资计划，需经其董事会或股东会审
议批准，在批准的额度内开展具体融资业务。
第十二条融资计划应明确渠道、方式、币种、额度、
期限、利率上限、融资用途等。
（一）融资渠道包括：内部单位借款、外部单位借款、
债券融资、银行贷款等；
（二）融资方式包括：短期借款、长期借款、票据、信
用证、发行债券、项目贷款等。
第十三条年度融资计划调整
年度融资计划审定后，结合预算使用、投资变动、资金
冗余等情况，需要对融资计划进行调整的，应在每年7月底
前调整完毕。
公司和各下属单位在年度融资计划执行过程中，如年度
融资需求预计超过已审议的年度融资计划额度，须将具体融
资实施方案、调整后年度融资计划等相关材料经内部决策后
报送公司财务管理部，并经公司内部决策机构审议通过后可

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按调整后计划实施。
资产负债率等风险指标超警戒线的单位，公司财务管理
部可要求该单位对原融资计划适度调整。
第十四条月度计划
公司和各下属单位按月编制资金预算，结合资金收支计
划提出月度融资需求，由财务管理部统筹编制月度融资计
划。公司和各下属单位月度融资在计划范围内实施。
第五章
审核管理
第十五条
融资行为实行事先申报、逐级审核或备案机
制。公司和各下属单位在融资计划批准后、融资实施前，应
制定专项融资计划并进行内部审核。
（一）发行债券融资审核
1.债券注册的审批程序
（1）公司债券年度注册计划应在每年10月底前完成公
司内部决策，由财务管理部发起议题，经党委会前置研究后，
完成国资相关审批、报备，并提交公司董事会、股东会审批。
（2）向债券监管部门提交债券注册申请。
2.债券发行的审核程序
每次债券发行前，应编制专项方案，经内部职能部门专
题审核后，由财务管理部发起议题，经党委会前置研究后，
完成国资相关审批、报备，并提交公司董事会、股东会审批。
（二）金融机构融资审核
公司及各下属单位的金融机构融资须在计划内实施，开

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展具体融资事项时，需拟定融资方案，明确融资品种、规模、
利率、期限、抵押担保等，经公司审批后方可实施。具体实
施程序如下：
1.制定年度融资计划：公司及各下属单位拟定年度融资
计划，年度融资计划经审议批准后，日常融资额度须控制在
年度融资额度内。
2.制定月度融资计划：公司及各下属单位每月初制定当
月融资计划，在计划范围内开展融资事项。
3.审批程序：每月3日前，各单位将月度融资计划上报
公司财务管理部，财务管理部编制公司合并月度融资计划，
经公司财务分管领导审批后，公司及各下属单位在月度计划
范围内开展融资。
每笔融资实施时，经遴选或询价后确定融资类型、金融
机构、期限、利率。公司办理具体融资事项时，财务管理部
提出融资申请，经公司财务分管领导和主要领导审批后执
行，各下属单位办理具体融资事项时，按照公司章程和管理
制度要求履行内部决策程序后，按上述流程审批后办理。
4.超出月度计划的融资或单项融资金额超过1亿元的融
资，应单独履行相关程序后开展。
（三）公司年度融资计划外金融机构融资事项，由公司
财务部门提出融资申请，按相关法律法规和内部制度等规定
履行相关审批程序；各下属单位年度融资计划外的融资事项
需另行上报审批。
（四）非金融机构借款审核

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公司及各下属单位应严格按照公司《资金出借管理办
法》的有关规定办理非金融机构借款相关事项。
第十六条融资合同审核
公司及各下属单位完成融资审核后，按合同管理相关办
法发起融资合同审批流程。
（一）公司及各下属单位取得金融机构融资批复及合同
后，应审核批复的条件及交易要素。
（二）融资合同应经法律顾问、法务合规部门审核，符
合本企业合同授权体系并由授权人书面签署。如有涉及抵
押、担保等增信措施的相关合同、文件等，需同步审核。
第十七条融资变更审核
公司及各下属单位如发生融资业务变动（如利率、期限
等），应经内部决策审批后重新签订补充协议。
第六章
融资风险管控
第十八条重点风险指标监控
公司及各下属单位应控制好债务融资规模，动态监测企
业偿债能力，通过开展融资预算、风险评估、强化内控等措
施优化债务结构，重点关注资产负债率、利息保障倍数及现
金短债比等财务指标，降低融资成本，提升资金效益，并防
范财务和廉政风险。
第十九条重点监控企业管理
资产负债率超过年度警戒线的企业将被列为红色预警
企业，连续3个月超警戒线的企业，其融资事项按照国资要

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求进行管理。
第二十条融资行为实行负面清单禁令管理。
1.禁止项目贷等专项资金挪作他用；
2.禁止新增非标债务（非银金融机构的产品）规模；
3.禁止新增高息负债；
（1）综合成本率高于6%的债券；
（2）综合成本率高于7.5%的银行贷款；
（3）综合成本率高于8%的非银行金融机构融资；
4.禁止开展包括但不限于委托贷款、信托产品、私募及
资产管理计划等在内的各类金融通道业务。
第七章
融资资金管理
第二十一条提款管理
公司及各下属单位应结合业务实际资金需求，合理预估
提款时间，避免融资资金长期滞留账户，增加资金成本。
第二十二条资金存放管理
专项贷款资金应实行“专户管理”，严禁多户混用。
第二十三条资金使用管理
专项贷款资金应实行“专项使用”，不得短贷长用，不得
挪用、套取资金等，严禁违规使用融资资金。
第二十四条还款管理
（一）公司及各下属单位应加强还本付息的管理，在还
本付息日前3个工作日内将资金转入还款账户，并持续关注
余额情况直至扣款成功。

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（二）公司及各下属单位融资业务如有关联抵押或担
保，应在融资业务结清后30日内完成相关抵押或担保的解除
手续。
第八章
监督考核
第二十五条公司及各下属单位应严格遵循本办法开展
融资业务，严禁未经审批擅自融资、虚报材料、挪用资金等
行为。因违反本办法造成国有资产损失的，依据相关制度进
行处理。
第九章
附则
第二十六条本办法未尽事宜，按国家有关法律法规及
《公司章程》的规定执行；本办法如与国家日后颁布的法律
法规或经合法程序修改后的规定相抵触，以修改后的相关法
律法规和其他规范性文件的规定为准。
第二十七条本办法由公司董事会负责解释，自公司董
事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同。